Rachunki oszczędnościowe uczelni: Stany Zjednoczone a Kanada
Każdy rodzic marzy o dniu, w którym ich dzieci pójdą na studia. W końcu to decydujący punkt w życiu każdego. Ale spójrzmy prawdzie w oczy, pójście na studia lub uniwersytet kosztuje dużo pieniędzy. Dlatego warto mieć plan oszczędzania na to bardzo ważne wydarzenie w życiu. Podczas gdy Amerykanie mogą oszczędzać na edukację swoich dzieci w ramach planu inwestycyjnego z ulgą podatkową, kanadyjskie dziecko może otrzymać stypendium przyznane im po urodzeniu. Dzięki Dotacji Kanady do Oszczędności na Edukację (CESG) rodzice mogą zacząć oszczędzać na edukację swoich dzieci dosłownie od pierwszego dnia. Co więcej, rząd kanadyjski zajmie się częścią karty. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej o tym programie i tym, jak różni się on od planów 529 dostępnych dla amerykańskich rodziców.
Kluczowe wnioski
- Kanadyjski Dotacja na Edukację i Oszczędności to program motywacyjny, w ramach którego rząd federalny dopasowuje wpłaty do RESP do określonego procentu.
- Składki są zwracane, jeśli beneficjent nie uczęszcza do szkoły policealnej w ciągu 36 lat od otwarcia konta.
- Rodzice nie podlegają opodatkowaniu od zainwestowanych składek, ale są opodatkowani od dochodów z inwestycji wycofanych z RESP i nie są one wykorzystywane na wydatki edukacyjne.
- Składki na plan 529 są opłacane w dolarach po opodatkowaniu, gdzie skumulowane zarobki rosną bez podatku na poziomie federalnym.
Co to jest CESG?
Kanadyjski Dotacja na Edukację i Oszczędności to program motywacyjny, który umożliwia Kanadyjczykom otrzymanie dotacji za pieniądze, które oszczędzają na edukację dziecka, niezależnie od tego, czy jest to rodzic, inny członek rodziny czy przyjaciel. Oto jak to działa.
Rodzice otwierają Zarejestrowany Plan Oszczędności na Edukację (RESP) w banku, spółdzielczej kasy pożyczkowej lub innej instytucji finansowej. Jak wspomniano powyżej, każdy może wnieść swój wkład – rodzic, ciocia, wujek, przyjaciel lub dziadek. Ponieważ RESP jest rachunkiem inwestycyjnym, mogą obowiązywać opłaty. Rodzice powinni uważać, aby wybrać taki, który jest odpowiedni dla ich dzieci.
Następnie rząd dopasowuje pieniądze do określonej wartości procentowej i wpłaca je do RESP. Ten dopasowany wkład jest składnikiem Kanadyjskiego Dotacji na Edukację i Oszczędności. Program zapewnia podstawową partię 20% pierwszych 2500 USD składek dla wszystkich rodzin, przy maksymalnej dotacji w wysokości 500 USD rocznie. Rodziny o niższych dochodach mogą kwalifikować się do dodatkowych stypendiów. W 2020 roku rodziny, które zarabiają od 48 535 do 97 069 USD, kwalifikują się do dodatkowego stypendium w wysokości 10% od pierwszych 500 USD. Osoby ze skorygowanymi dochodami rodzinnymiponiżej 48 535 USD mogą otrzymać dodatkową nagrodę w wysokości 20% od pierwszych 500 USD. Każde dziecko może zarobić do 7200 $ w postaci dożywotniej stypendium.
Rodzice nie mogą odliczyć składek odpodatku dochodowego. Jednak zarobki nie podlegają opodatkowaniu, o ile pozostają w ramach RESP.
Wypłaty studenckie w ramach RESP
Pozapisaniu się do zatwierdzonej instytucji policealnej beneficjent otrzymuje płatności zwane płatnościami za pomoc edukacyjną (EAP) ze swojego RESP. Niestety studenci, którzy otrzymują środki z RESP, muszą zapłacić podatek dochodowy od tych płatności. Ale podatki, które płacą, będą prawdopodobnie dużo niższe niż te, które rodzice zapłaciliby za te same pieniądze, ponieważ uczniowie zwykle nie zgarniają dużo gotówki.
Ale jest jeden haczyk. Dziecko musi realizować zatwierdzonyprogram szkoleniowy napoziomie pomaturalnym, taki jak college lub szkoła zawodowa, w ciągu 36 lat od otwarcia konta, aby uzyskać pełne korzyści. Składki są zwracane, jeśli beneficjent nie chodzi do szkoły, a rząd odbierze pieniądze z dotacji.6 Jednak pieniądze mogą nie zostać całkowicie utracone, ponieważ posiadacz konta może być w stanie przelać saldo na inne dziecko.
Nie musisz płacić podatku dochodowego od zainwestowanych składek. Jednak wszelkie dochody z inwestycji wycofane z RESP i niewykorzystane na wydatki związane z edukacją podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym i 20% podatkiem karnym. Płatności te nazywane są płatnościami z tytułu skumulowanego dochodu (AIP).9
Przyznanie RESP
Nawet kilka dolarów tygodniowo szybko się kumuluje. Na przykład inwestowanie 9,62 USD tygodniowo daje 500 USD rocznie. Jeśli spełniasz wymagania dotyczące dochodów, kwota ta wynosi 200 USD. W ciągu jednego roku zaoszczędziłbyś 700 dolarów – bez odsetek – dla swojego dziecka.
Jeśli zacząłeś to robić w pierwszym roku życia swojego dziecka, Twój wkład wyniósłby 8500 USD przed uzyskaniem jakichkolwiek odsetek. Jeśli poziom grantów pozostanie taki sam, możesz otrzymać od rządu nawet 3400 USD. Twój syn lub córka otrzymaliby podstawową kwotę w wysokości 11900 USD na edukację. W zależności od Twoich inwestycji może to wzrosnąć do znacznej sumy wraz z łączeniem.
Istnieją również programy stypendialne, w ramach których możesz otrzymać więcej pieniędzy na swoje RESP od rządu, jeśli spełniasz wymagania dotyczące dochodów. Na przykład, Twoje dziecko może kwalifikować się do otrzymania 500 $Kanadyjskiego Bonu Na Naukę. Jeśli nadal będziesz spełniać wymagania, możesz otrzymywać kolejne 100 USD rocznie na sfinansowanie RESP swojego dziecka do ukończenia przez niego wieku 15 lat. Nie są wymagane żadne składki osobiste, a możesz otrzymać maksymalnie 2000 USD z Kanadyjskich Obligacji na Naukę.
Jak wypada porównanie amerykańskiego planu 529?
Amerykański plan 529 jest podobny do RESP, ponieważ jest narzędziem inwestycyjnym dla rodziców, aby przyczynić się do edukacji ich dziecka. Składki na plany 529 są dokonywane za pomocą dolarów po opodatkowaniu, a zarobki zgromadzone w planie rosną bez podatku na poziomie federalnym.
Największą zaletą tej struktury jest to, że nie płacisz podatków od wypłat, jeśli zostaną one przeznaczone na kwalifikujące się wydatki na edukację. Jednak wpłacasz składki w dolarach po opodatkowaniu. Oznacza to, że rodzice o wysokich dochodach płacą wyższą stawkę podatku od swoich składek niż student otrzymujący pieniądze. Z drugiej strony większość stanów oferuje państwowe ulgi podatkowe z tytułu składek rodziców.1 Większość stanów nie ma jednak programów dopasowywania stypendiów, chociaż garstka ofert wynosi od 100 do 500 USD.
Pamiętaj – twój stan może oferować ulgi podatkowe dla składek z planu 529, a wypłaty nie podlegają federalnemu podatkowi dochodowemu, gdy są wykorzystywane do opłacania kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe.12
Dostępne są dwa rodzaje planów 529 – oszczędności w college’u i programy opłaconego z góry czesnego. Przedpłacone programy nauczania pozwalają rodzicom opłacić czesne z góry według dzisiejszych stawek. Przedpłata może być bardzo korzystna ze względu na rosnące stawki czesnego w Stanach Zjednoczonych. Przypuśćmy, że rodzic wpłacił w tym roku 2000 dolarów na pokrycie czesnego za semestr w szkole za 15 lat, a czesne rosło w tempie 5% rocznie. Zainwestowane dziś 2000 $ pokryłoby 4,158 $ czesnego. Odpowiada to otrzymaniu stypendium w wysokości 2,158 USD poprzez zablokowanie czesnego na dzisiejszym poziomie.
Inwestycje w plan oszczędnościowy uczelni mogą się zmieniać w zależności od rynku, podobnie jak w przypadku indywidualnego konta emerytalnego (IRA) lub 401 (k). Istnieje ryzyko, że rynek osiągnie gorsze wyniki i możesz otrzymać mniej pieniędzy niż oczekiwano. Jednocześnie istnieje większy potencjał wzrostu.
Możliwe jest również wykorzystanie funduszy planu 529 do spłaty zadłużenia z tytułu kredytu studenckiego dziękiustawieSetting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) z 2019 r. Jednak tylko 10 000 USD może zostać wykorzystane na spłatę kredytów studenckich. Ponadto ten pułap 10 000 USD jest łącznym limitem dożywotnim. Należy pamiętać, że istniejąlimity składek w przypadku planów 529, które różnią się w zależności od stanu. Na szczęście te limity są dość wysokie. Pułapy wynosiły od 300 000 do 500 000 USD na beneficjenta.
Podsumowanie
Zarówno Kanada, jak i Stany Zjednoczone oferują programy, z których rodzice powinni korzystać, oszczędzając na edukację swojego dziecka. Nie poprzestawaj na planach oszczędnościowych związanych z edukacją. W ciągu roku studiów studenci powinni również wymeldować się i ubiegać się o stypendia i stypendia od uczelni. W końcu większe wsparcie ze strony uczelni to mniejsze zadłużenie z tytułu kredytów studenckich dla studentów i ich rodziców.