Dochód rozporządzalny a dochód uznaniowy: jaka jest różnica?
Dochód rozporządzalny a dochód uznaniowy: przegląd
Dochód do dyspozycji i dochód uznaniowy to kluczowe wskaźniki ekonomiczne stosowane do oceny kondycji finansowej firm i osób fizycznych.
Osoby fizyczne i firmy zarabiają dochody – pieniądze za dostarczanie towarów lub usług lub inwestowanie kapitału w aktywa, takie jak indywidualne konta emerytalne (IRA). Inne źródła dochodu obejmują emerytury lub ubezpieczenie społeczne. Dochód ten może być wykorzystany do finansowania codziennych wydatków i potrzeb lub do wydawania na rzeczy, których ludzie chcą, a nie potrzebują.
Istnieją jednak subtelne różnice między dochodem do dyspozycji a dochodem uznaniowym. W tym artykule omówimy te różnice i dowiesz się, jak obliczyć swój dochód uznaniowy. Jeśli masz pożyczkę studencką, znajomość twojego uznaniowego dochodu pomoże ci obliczyć spłatę pożyczki za pomocą planu spłaty opartego na dochodach.
Kluczowe wnioski
- Dochód rozporządzalny to pieniądze, które można inwestować, oszczędzać lub wydawać na artykuły pierwszej potrzeby i inne po odliczeniu podatku dochodowego.
- Dochód uznaniowy to to, co gospodarstwo domowe lub osoba fizyczna musi zainwestować, zaoszczędzić lub wydać po opłaceniu niezbędnych środków.
- Przykłady potrzeb obejmują koszty mieszkania, żywności, odzieży, mediów i transportu.
- Departament Edukacji Stanów Zjednoczonych wykorzystuje Twój dochód uznaniowy do obliczania płatności na potrzeby planów spłat opartych na dochodach.
Dochód do dyspozycji
Dochód do dyspozycji jest jednym ze wskaźników ekonomicznych wykorzystywanych do analizy stanu gospodarki. Kwota dochodu netto, jaką gospodarstwo domowe lub osoba ma do dyspozycji, aby inwestować, oszczędzać lub wydawać po opodatkowaniu. Kiedy otrzymujesz wypłatę, dochód do dyspozycji to kwota netto, którą otrzymujesz na czeku. Dochód do dyspozycji pomniejszony o wszystkie niezbędne płatności równa się dochodowi uznaniowemu.
Na przykład załóżmy, że gospodarstwo domowe ma dochód w wysokości 250 000 dolarów i płaci 37% stawkę podatku. Dochód rozporządzalny gospodarstwa domowego wynosi 157 500 USD – czyli 250 000 USD – (250 000 USD x 0,37). W ten sposób gospodarstwo domowe ma 157 500 dolarów do wydania na artykuły pierwszej potrzeby, luksusy, oszczędności i inwestycje.
Dochód rozporządzalny i giełda
W Stanach Zjednoczonych duży wzrost dochodu do dyspozycji oznacza wzrost wartości giełdowej, ponieważ wycena akcji ma miejsce, gdy jest dużo miejsc pracy, a wydatki rosną. Wzrost popytu na towary i usługi oznacza, że branże produkcyjne i usługowe gwałtownie rosną w produkcji i produkcji.
Wydatki konsumenckie mają kluczowe znaczenie dla kondycji giełdy i produktu krajowego brutto Stanów Zjednoczonych. Kiedy dochód rozporządzalny rośnie, gospodarstwa domowe mogą zdecydować się na inwestowanie i oszczędzanie (na przykład na indywidualnym koncie emerytalnym (IRA) lub otwarcie wysokoprocentowego konta oszczędnościowego) lub wydawanie na zakupy.
Kiedy dochód rozporządzalny spada, konsumenci często wydają i inwestują mniej, co będzie miało wpływ na giełdę. Kiedy konsumenci są zmuszeni do większej gospodarności, może to prowadzić do spadku sprzedaży i zysków korporacji i przedsiębiorstw, powodując spadek zapasów.
Szybki fakt
Dochód uznaniowy to pieniądze pozostałe do wydania na luksusowe produkty i usługi lub wakacje i inne mniej istotne przedmioty.
Dochód uznaniowy
Dochód uznaniowy to kwota dochodu, jaki gospodarstwo domowe lub osoba fizyczna musi zainwestować, zaoszczędzić lub wydać po zapłaceniu podatków i środków pierwszej potrzeby, takich jak pożyczki studenckie lub zadłużenie na karcie kredytowej. Dochód uznaniowy pochodzi z dochodu do dyspozycji, dlatego istnieje wiele podobieństw między tymi dwoma rodzajami dochodów.
Ale jest jedna kluczowa różnica: dochód do dyspozycji nie uwzględnia potrzeb. To po prostu fundusze, które masz po odliczeniu podatków, które możesz wykorzystać zarówno na artykuły pierwszej potrzeby, jak i na zabawę.
Wydatki uznaniowe a wydatki nieuznaniowe
Dochód uznaniowy jest wykorzystywany do opłacania potrzeb, takich jak czynsz, pożyczki, odzież, żywność, rachunki, towary i usługi oraz inne typowe wydatki.
Na przykład załóżmy, że osoba fizyczna ma dochód w wysokości 100 000 USD i płaci podatek dochodowy w wysokości 35%. Jednostka ma transport, czynsz, ubezpieczenie, żywność, odzież i inne niezbędne artykuły o łącznej wartości 35 000 dolarów rocznie. Ich dochód uznaniowy wynosi 30000 USD lub kwotę pozostałą po odjęciu podatków i środków pierwszej potrzeby. Oblicza się to jako 100 000 USD – (100 000 USD x 0,35) – 35 000 USD za rok.
Dochód nieuznaniowy obejmowałby wakacje, inwestycje na konta emerytalne, towary luksusowe lub wszystko, co nie jest konieczne, np. Mieszkanie, jedzenie, transport do pracy lub opieka medyczna. Uznaniowe wydatki w środowisku korporacyjnym lub małej firmy mogą obejmować ubezpieczenie zdrowotne pracowników, oprogramowanie do obsługi płac i koszty wysyłki. Koszty nieuznaniowe mogą obejmować przyjęcia świąteczne lub specjalne prezenty dla klientów.
Obliczanie uznaniowego dochodu z kredytów studenckich
Zrozumienie, w jaki sposób Twój dochód uznaniowy wpływa na wszelkie zadłużenie z tytułu kredytu studenckiego, może pomóc Ci skorzystać z federalnych programów pożyczek studenckich, takich jak plany spłaty oparte na dochodach.
Istnieją cztery plany oparte na dochodach oferowane przez rząd federalny, z których każdy ma określone wymagania dotyczące dochodów. Plany te często określają spłatę kredytu studenckiego poniżej kwoty, którą byłbyś winien w przypadku standardowego planu. Oferują tańszą opcję, opartą na dochodach, a nawet wielkości rodziny. Musisz spełnić określone wymagania, aby kwalifikować się do tych federalnych planów spłaty opartych na dochodach.
Departament Edukacji Stanów Zjednoczonych definiuje dochód uznaniowy jako dochód brutto po opodatkowaniu za dany rok minus 150% wytycznych dotyczących ubóstwa w zależności od stanu i wielkości rodziny.
Zmieniony plan spłaty w miarę zarabiania (plan REPAYE)
Plan ten bierze pod uwagę Twój dochód uznaniowy i pozwala na spłatę około 10% dochodu na pożyczki studenckie.
Plan spłaty w miarę zarabiania (plan PAYE)
Ten plan obejmuje około 10% Twojego dochodu uznaniowego (tj. Dochodu po opodatkowaniu), ale nigdy więcej niż 10-letnia standardowa kwota planu spłaty.
Plan spłaty oparty na dochodach (plan IBR)
Ten plan stanowi 10% Twojego dochodu uznaniowego, ale tylko wtedy, gdy jesteś nowym pożyczkobiorcą 1 lipca 2014 r. Lub później. Podobnie jak w przypadku planu PAYE, nie zostaniesz obciążony kwotą wyższą niż standardowa 10-letnia kwota planu spłaty. Jeśli jesteś nowym pożyczkobiorcą w dniu 1 lipca 2014 r. Lub później, kwota ta wzrasta do 15%, ale znowu nigdy więcej niż wynosi 10-letni standardowy plan spłaty.
Plan spłaty warunkowej dochodów (plan ICR)
Ten plan obciąży Cię kwotą spłaty w zależności od tego, która z tych kwot stanowi mniejszą kwotę wynoszącą 20% Twojego dochodu uznaniowego, „lub taką, jaką zapłaciłbyś w ramach planu spłaty ze stałą płatnością w ciągu 12 lat, dostosowaną do Twojego dochodu”.
W takim przypadku, jeśli Twój dochód uznaniowy wzrośnie, zwiększą się również spłaty pożyczki.
Witryna Federal Student Aid udostępnia narzędzie symulatora pożyczki, które jest przydatne, jeśli próbujesz zdecydować, z którego planu spłaty skorzystać. Strona zawiera serię pytań, które pomogą Ci rozpocząć spłatę kredytów studenckich.
Jak obliczyć dochód uznaniowy
Obliczając dochód uznaniowy, zacznij od dochodu do dyspozycji – całego dochodu pozostałego po zapłaceniu podatków. Następnie musisz policzyć i obliczyć wszystkie swoje potrzeby, takie jak czynsz lub kredyt hipoteczny, media, pożyczki, płatności za samochód i żywność. Po zapłaceniu wszystkich tych pozycji wszystko, co pozostało do zaoszczędzenia, wydania lub zainwestowania, jest Twoim dochodem uznaniowym.
Uwaga, kiedy ubiegasz się o federalny plan spłaty pożyczki studenckiej oparty na dochodach, Twój dochód uznaniowy jest obliczany nieco inaczej. Zgodnie z planami REPAY, IBR, PAYE, wymagana miesięczna rata stanowi na ogół procent Twojego dochodu uznaniowego i jako taka jest naliczana, zgodnie z Federalnym Urzędem Pomocy Studentom.„W przypadku wszystkich trzech planów Twój dochód uznaniowy jest różnicą między skorygowanym dochodem brutto (AGI) a kwotą 150% kwoty według wytycznych Departamentu Zdrowia i Opieki Społecznej Stanów Zjednoczonych (HHS) w odniesieniu do wielkości rodziny i stanu”. Ponadto twoje płatności są ograniczone procentowo w zależności od programu, twojego wynagrodzenia i liczebności rodziny.
Dochód do dyspozycji na mieszkańca
Dochód do dyspozycji jest kluczową miarą monitorowaną przez analityków finansowych i urzędników państwowych, ponieważ zapewnia użyteczny miernik ogólnego stanu gospodarki danego kraju. Ekonomiści używają dochodu do dyspozycji do monitorowania, ile gospodarstw domowych wydaje i oszczędza. Dane pomagają ekonomistom analizować i prognozować zdolność konsumentów do dokonywania zakupów, opłacania kosztów utrzymania i oszczędzania na przyszłość.
Organizacja Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) kompiluje dane ekonomiczne dla 37 krajów, śledzenie i raportowanie rozporządzalny dochód gospodarstwa domowego na osobę. Dochód na mieszkańca jest powszechną miarą używaną przez ekonomistów i odnosi się do kwoty pieniędzy zarobionych na osobę w regionie lub kraju. Według strony internetowej OECD, Stany Zjednoczone miały średni dochód do dyspozycji gospodarstwa domowego w wysokości 45 284 USD na mieszkańca w grudniu 2020 r.
Nic dziwnego, że Stany Zjednoczone plasują się w czołówce najbogatszych krajów o najwyższym dochodzie do dyspozycji na mieszkańca. Inne kraje, które plasują się w pierwszej dziesiątce o wysokich dochodach do dyspozycji na mieszkańca, to Luksemburg, Szwajcaria, Niemcy i Australia.
Często zadawane pytania dotyczące dochodu uznaniowego
Jakie są przykłady dochodu uznaniowego?
Dochód uznaniowy to pieniądze, które masz po zapłaceniu podatków i innych kosztów utrzymania. Dochód uznaniowy może pochodzić z wypłaty, ubezpieczenia społecznego lub dowolnego dochodu, jaki uzyskujesz.
Jak obliczyć dochód uznaniowy
Dochód uznaniowy jest oparty i pochodzi z dochodu do dyspozycji i służy do pokrycia niezbędnych i innych wydatków.
Weź swój dochód do dyspozycji, czyli ilość pieniędzy po opodatkowaniu, które na przykład pozostaną na twojej wypłacie. Odejmij wszystkie swoje potrzeby, takie jak opłacenie czynszu lub mieszkania, pożyczki studenckie, media i żywność, a wszystko, co zostanie do wydania, zaoszczędzenia lub zainwestowania, jest Twoim dochodem uznaniowym.
Co to jest dobry dochód uznaniowy?
Duża kwota dochodu uznaniowego oznacza, że możesz pokryć wszystkie swoje potrzeby i nadal mieć pieniądze na inwestycje, oszczędzanie lub wydawanie. Niektórzy eksperci sugerują, że 30% Twojej pensji po opłaceniu niezbędnych środków to spora kwota dochodu uznaniowego.
Jaka jest różnica między dochodem uznaniowym a dochodem rozporządzalnym?
Dochód do dyspozycji to kwota pieniędzy, które możesz wydać i zaoszczędzić po zapłaceniu podatku dochodowego. Dochód uznaniowy to pieniądze, które osoba lub rodzina musi zainwestować, zaoszczędzić lub wydać po zapłaceniu podatków i środków pierwszej potrzeby. Dochód uznaniowy pochodzi z dochodu do dyspozycji.
W jaki sposób obliczany jest dochód uznaniowy w przypadku spłaty kredytów studenckich na podstawie dochodu?
Departament Edukacji Stanów Zjednoczonych oblicza uznaniowy dochód pożyczkobiorców jako dochód brutto po opodatkowaniu za dany rok minus 150% wytycznych dotyczących ubóstwa, zgodnie z wielkością rodziny i stanem.
Podsumowanie
Dochód rozporządzalny i dochód uznaniowy dostarczają ekonomistom danych do pomiaru wydatków konsumenckich. Twój dochód uznaniowy pochodzi z dochodu do dyspozycji (pieniądze po opodatkowaniu), który jest wykorzystywany do opłacania wszystkich niezbędnych towarów i usług. Po opłaceniu wszystkich kosztów utrzymania, pieniądze pozostałe na oszczędzanie, inwestowanie lub wydawanie stanowią Twój dochód uznaniowy. Jeśli twój dochód do dyspozycji spadnie, będziesz miał mniej dochodu uznaniowego, co z kolei może wpłynąć na rynki finansowe i całą gospodarkę.
Jeśli ubiegasz się o federalneplany spłaty pożyczek studenckich, rząd Stanów Zjednoczonych obliczy Twój dochód uznaniowy jako dochód brutto po opodatkowaniu za dany rok minus 150% wytycznych dotyczących ubóstwa, zgodnie z stanem i wielkością rodziny i bierze pod uwagę uwzględnij wzrost lub spadek dochodów.
Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU® Crystal Brook Advisors, Nowy Jork, NY
Terminy dochód rozporządzalny i dochód uznaniowy są czasami używane zamiennie, ale istnieje duża różnica w terminologii dla osób pracujących w świecie finansowym, bankowym lub gospodarczym. Mówiąc najprościej, dochód do dyspozycji to pieniądze, które masz po pobraniu / zapłaceniu podatków. Dochód uznaniowy to pieniądze pozostałe po opłaceniu podatków i innych wydatków na życie (czynsz, kredyt hipoteczny, żywność, ogrzewanie, prąd, odzież itp.). Dochód uznaniowy jest obliczany na podstawie dochodu do dyspozycji.