Zarejestrowany plan oszczędności na edukację (RESP)
Co to jest zarejestrowany plan oszczędności na edukację?
Zarejestrowany plan oszczędności na edukację (RESP), sponsorowany przez rząd Kanady, zachęca do inwestowania w przyszłą edukację pomaturalną dziecka. Subskrybenci RESP wnoszą składki, które tworzą wolne od podatku zarobki. Rząd przeznacza pewną kwotę na te plany dla dzieci poniżej 18 roku życia.
Dostawcy nie otrzymują odliczenia podatkowego z tytułu inwestycji w RESP. Nie ma należnych podatków, dopóki nie zostaną wykorzystane środki na opłacenie edukacji dziecka. W tym czasie składki wpłacane na RESP są zwracane bez podatku, chociaż dochody płatników z planu są opodatkowane. Pieniądze wypłacane przez rząd są opodatkowane dla studentów. Jednakże, ponieważ duża liczba studentów ma niewielkie lub żadne dochody, wielu może wycofać pieniądze bez podatku.
Zrozumienie zarejestrowanych planów oszczędności na edukację (RESP)
Zarejestrowany plan oszczędności na edukację (RESP) umożliwia rodzicom w Kanadzie rozpoczęcie oszczędzania na edukację ich dzieci po urodzeniu, a rząd zajmuje część zakładki. Rodzice lub opiekunowie po prostu wchodzą do banku, kasy pożyczkowej lub innej instytucji finansowej, aby otworzyć konto. Każdy może wnieść swój wkład, niezależnie od tego, czy jest to mama, tata, sąsiad czy ulubiona ciocia lub wujek.
Pieniądze wydawane przez kanadyjski rząd są opodatkowane, ale ponieważ tak wielu studentów ma niewielkie dochody lub nie ma ich wcale, wielu może wycofać je bez podatku.
Następnie rząd dopasowuje pieniądze do określonego procentu i wpłaca je na RESP dziecka. Dodatkowe fundusze wpłacane przez rząd to Kanadyjska Dotacja na Edukację i Oszczędności. Podana kwota jest stopniowana na podstawie dochodu rodziny. Odpowiednie świadczenia dotyczą tylko pierwszych 2500 USD składki rocznie. Maksymalna kwota dotacji to 7200 USD.
Po studiach dziecko otrzymuje zasiłek edukacyjny (EAP). Te EAP liczą się jako dochód dziecka ( beneficjenta ). Jeżeli beneficjent nie otrzyma płatności – z wyboru płatnika lub ponieważ beneficjent nie uczęszcza do instytucji policealnej – wpłacający otrzyma kwotę w RESP zwrot wolną od podatku.
Kluczowe wnioski
- Zarejestrowany plan oszczędności na edukację (RESP) to plan uczelni sponsorowany przez rząd Kanady.
- Subskrybenci RESP wnoszą składki, które tworzą wolne od podatku zarobki na opłacenie studiów wyższych.
- Oprócz składek rodziców, rząd wpłaca pewną kwotę do tych planów dla dzieci poniżej 18 roku życia.
- Rząd kanadyjski ogranicza dożywotni limit składek w wysokości 50 000 USD na beneficjenta ze wszystkich RESP łącznie.
- Jeśli dziecko nie będzie realizować zatwierdzonego programu kształcenia pomaturalnego w ciągu 36 lat od otwarcia konta, rząd może zażądać zwrotu pieniędzy z grantu.
- Z zarobków z inwestycji pobierane są kary i podatek dochodowy, które są pobierane z RESP i nie są wykorzystywane na potrzeby szkół wyższych lub zawodowych.
Liczba dozwolonych planów na dziecko jest nieograniczona. Istnieje jednak dożywotni limit składek w wysokości 50 000 USD na beneficjenta ze wszystkich połączonych RESP.
Plusy i minusy zarejestrowanych planów oszczędnościowych na edukację
Ogólnie plany są łatwo dostępne i zapewniają silne zachęty inwestycyjne. Ponieważ rodzice początkowo nie płacą podatków od pieniędzy, mają podwójną motywację do oszczędzania na edukację swojego dziecka; unikają płacenia podatków i otrzymują od rządu dodatkowe pieniądze na edukację dziecka.
Jest kilka haczyków. Jeśli dziecko nie będzie realizować zatwierdzonego programu kształcenia pomaturalnego, takiego jak college lub szkoła zawodowa, w ciągu 36 lat od otwarcia konta, rząd może zażądać zwrotu pieniędzy z dotacji.7 Ponadto wszelkie dochody z inwestycji, które są wycofywane z RESP, które nie są wykorzystywane na wydatki związane z edukacją, podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym plus dodatkowa kara w wysokości 20%.