Formularz SEC 3

Co to jest formularz SEC 3: Wstępne oświadczenie o faktycznym posiadaniu papierów wartościowych?

Formularz 3 SEC: Wstępne oświadczenie o faktycznym posiadaniu papierów wartościowych to dokument złożony przez osobę posiadającą dostęp do informacji poufnych lub głównego akcjonariusza w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC).

Jest to ważny krok w celu pomocy w uregulowaniu wykorzystywania informacji poufnych, czyli kupna lub sprzedaży papieru wartościowego przez osobę fizyczną w oparciu o istotne informacje niepubliczne. Formularz zgłoszeniowy 3 pomaga ujawnić, kim są te osoby, i śledzić wszelkie podejrzane zachowania.

Według SEC ujawnienie jest obowiązkowe. Informacje podane w formularzu mają na celu ujawnienie stanu posiadania dyrektorów, członków kadry kierowniczej i faktycznych właścicieli zarejestrowanych spółek. Informacje te stają się rejestrami publicznymi i dlatego są dostępne do publicznego wglądu.

Kto może złożyć formularz SEC 3: Wstępne oświadczenie o faktycznym posiadaniu papierów wartościowych?

Osoba mająca dostęp do informacji poufnych w firmie musi złożyć formularz 3 w SEC nie później niż 10 dni po uzyskaniu powiązania z firmą.

SEC wymienia następujące osoby, które są zobowiązane do złożenia formularza 3:

• Każdy dyrektor lub członek zarządu emitenta z klasą udziałowych papierów wartościowych
• Faktyczny właściciel posiadający więcej niż 10% klasy udziałowych papierów wartościowych
• Urzędnik, dyrektor, członek rady doradczej, doradca inwestycyjny lub osoba powiązana z inwestycją
• Doradca lub faktyczny właściciel ponad 10% dowolnej klasy wyemitowanych papierów wartościowych
• Powiernik, powiernik, beneficjent lub osadnik, który ma złożyć raport

Formularz należy złożyć dla każdej spółki, w której osoba posiada dostęp do informacji poufnych, niezależnie od tego, czy osoba ta posiada w tym czasie pozycję kapitałową w spółce, czy też nie.

Jak wypełnić formularz SEC 3

Osoba dokonująca zgłoszenia jest zobowiązana do podania swojego imienia i nazwiska, adresu, pokrewieństwa z osobą zgłaszającą, nazwy zabezpieczającej oraz symbolu giełdowego.

Należy również wypełnić dwie tabele. Tabela I dotyczy papierów wartościowych niebędących instrumentami pochodnymi, które są beneficjentami, natomiast Tabela II dotyczy instrumentów pochodnych będących przedmiotem beneficjentów, w tym opcji sprzedaży, kupna, warrantów, opcji i zamiennych papierów wartościowych.

Inne pokrewne formularze

Form 3 jest również powiązany z SEC Forms 4 i 5, wraz z Securities Exchange Act z 1934 r. (SEA). SEA została utworzona w celu zarządzania transakcjami dotyczącymi papierów wartościowych na rynku wtórnym, po ich pierwszej emisji, w celu zapewnienia większej przejrzystości finansowej i mniejszej liczby oszustw.

Formularz 4 dotyczy zmian własności. Zmiany te muszą zostać zgłoszone do SEC w ciągu dwóch dni roboczych, chociaż ograniczone kategorie transakcji nie podlegają temu wymogowi raportowania. Osoby posiadające dostęp do informacji poufnych muszą złożyć formularz 5, aby zgłosić wszelkie transakcje, które powinny zostać zgłoszone wcześniej na formularzu 4 lub kwalifikowały się do odroczonego zgłoszenia.

SEC przyjęła nowe zasady i zmiany w sekcji 16 ustawy o obrocie papierami wartościowymi w sierpniu 2002 r. Zgodnie z postanowieniami Sarbanes-Oxley, co przyspieszyło termin składania wielu raportów o posiadaniu informacji poufnych.

Oprócz formularzy 3, 4 i 5 istnieje kilka innych ważnych formularzy SEC. Na przykład firmy muszą złożyć formularz 10-K, roczny raport zawierający kompleksowe podsumowanie ich wyników. 10-K zazwyczaj składa się z pięciu odrębnych sekcji:

• Biznes : szczegóły, w tym główne operacje, produkty i usługi firmy.
• Czynniki ryzyka: Przedstawiają wszystkie rodzaje ryzyka, na jakie firma jest narażona lub mogą być narażone w przyszłości, zazwyczaj wymienione w kolejności od najważniejszego do najmniej ważnego. Przykłady obejmują ryzyko niespłacania pożyczek lub ryzyko nowych przepisów, które utrudniają postęp.
• Wybrane dane finansowe: Jedna z najważniejszych sekcji dla analityków badawczych,  która zawiera szczegółowe informacje finansowe dotyczące firmy w ciągu ostatnich pięciu lat.
• Omówienie i analiza sytuacji finansowej i wyników działalności przez kierownictwo: są one znane jako MD&A i odnoszą się do jakościowych informacji, które towarzyszą sprawozdaniom finansowym. Daje to firmie możliwość wyjaśnienia wyników biznesowych z poprzedniego roku obrotowego.
• Sprawozdanie finansowe i dane uzupełniające: ta  obejmuje pełne audytowanych sprawozdań finansowych Spółki, w tym w rachunku zysków i strat, bilansu oraz rachunku przepływów pieniężnych.

Wszystkie zgłoszenia do SEC są ważnymi źródłami informacji dla każdego, kto rozważa inwestycję w firmę.

Pobierz formularz SEC 3: Wstępne oświadczenie o faktycznym własności papierów wartościowych

Kliknij to łącze, aby pobrać kopię formularza SEC 3: Wstępne oświadczenie o faktycznym posiadaniu papierów wartościowych.