Porady podatkowe dla doradców finansowych

Podobnie jak wszyscy właściciele małych firm, doradcy finansowi szukają sposobów na obniżenie podatków, maksymalizację dochodów i oszczędzanie na emeryturę. Doradcy, którzy są właścicielami własnej firmy, ponoszą szereg wydatków, które są specyficzne dla ich branży, ale istnieje również kilka środków, które większość lub wszyscy samozatrudnieni podatnicy mogą podjąć w celu zmniejszenia dochodu podlegającego obowiązkowi zgłoszenia.

W tym artykule przeanalizowano główne możliwości doradców finansowych w celu obniżenia skorygowanego dochodu brutto, który muszą zgłosić do urzędu skarbowego.

Oddziel podmiot gospodarczy

Wielu doradców finansowych zgodnie z tą samą strategię jak innych właścicieli małych firm przez wirujące swoje praktyki off do odrębnych podmiotów gospodarczych, takich jak S korporacji podrozdział, C Corporation, spółki osobowej lub LLC. Następnie wypłacają sobie pensje ze swoich firm, pozostawiając w ten sposób pozostały dochód z praktyki podlegający opodatkowaniu dla samej firmy.

Zapobiega to osobiście odpowiedzialnemu prawnikowi za cały podatek od działalności gospodarczej, a także pozwala mu uniknąć podatku od samozatrudnienia. Może również zmniejszyć odpowiedzialność doradcy w sporach sądowych. Jeśli klient pozywa doradcę z jakiegokolwiek powodu, odpowiedzialność może ponosić sama firma, ale nie doradca, w zależności od sposobu jej założenia.

Standardowe wydatki biznesowe

Istnieje wiele wydatków biznesowych, które doradcy mogą odliczyć w taki sam sposób, jak każda inna mała firma. Obejmują one:

• Marketing i reklama
• Telefony biznesowe i komórkowe
• Czynsz, koszty ogólne, media
• Wynagrodzenia pracowników
• Praca kontraktowa
• Ubezpieczenia na życie i zdrowotne oraz inne świadczenia, rachunki oszczędnościowe na zdrowie
• Standardowy sprzęt biurowy, taki jak papier, kserokopiarki i meble
• Wydatki na komputer i oprogramowanie, takie jak programy księgowe, które śledzą dochody biznesowe, należności i wydatki
• Tradycyjne składki emerytalne (te, które można odliczyć teraz z wypłatami podlegającymi opodatkowaniu w momencie przejścia na emeryturę)

Jednak planiści finansowi mają również zestaw wydatków, które są unikalne dla ich zawodu. W zależności od modelu biznesowego większość lub wszyscy doradcy muszą płacić za niektóre lub wszystkie z poniższych elementów:

• Koszty pośredników / dealerów Większość pośredników-dealerów pobiera od swoich doradców roczne opłaty różnego rodzaju, takie jak opłaty za utrzymanie i opłaty administracyjne. Zwykle zatrzymują również część prowizji brutto zarobionych przez ich brokerów i doradców. (Niektóre broker / dealerów pobierać żadnych opłat do doradcy i po prostu zachować większą część zarobionych prowizji).
• Platformy transakcyjne Wielu doradców omija brokerów / dealerów, aby zapewnić swoim klientom możliwie najlepsze ceny rynkowe przy składaniu zleceń na papiery wartościowe dla swoich klientów. Platformy handlowe podłączają doradcę bezpośrednio do rynków i omijają animatorów rynku, z których korzystają broker / dealerzy, aby handlować dla nich. Większość platform transakcyjnych pobiera miesięczną opłatę za tę usługę, która może się różnić w zależności od usług potrzebnych doradcy.
• Oprogramowanie do planowania finansowego Większość doradców korzysta obecnie z zaawansowanych programów komputerowych do analizy papierów wartościowych i portfeli. Istnieje również wiele kompleksowych programów planowania finansowego, które pozwalają doradcom na wejście w każdy aspekt sytuacji finansowej klienta, a następnie sporządzenie szczegółowych raportów pokazujących, co może się zdarzyć w różnych hipotetycznych scenariuszach, które klient może wybrać. Wiele z tych programów kosztuje każdego roku tysiące dolarów i setki więcej w utrzymaniu.
• Wydatki na edukację i certyfikację Koszty kształcenia ustawicznego i pracy w klasie związane z uzyskaniem profesjonalnych certyfikatów, takich jak CFP®, CLU lub ChFC, mogą być znaczące i mogą być odliczane w przypadku doradców. Koszty licencji na sprzedaż papierów wartościowych lub ubezpieczenia mogą, ale nie muszą, podlegać odliczeniu, w zależności od sytuacji doradcy. Nowy doradca, który właśnie przyjechał z zupełnie innego zawodu, aby rozpocząć nową praktykę, nie będzie w stanie odliczyć tych wydatków, ponieważ zakwalifikuje doradcę do pracy w innej branży. Ale doradcy, którzy już praktykują w jakimś charakterze, mogą być w stanie to odpisać, jeśli IRS uzna, że ​​pracują w tej samej dziedzinie.

Raportowanie podatkowe

Doradcy finansowi muszą zgłaszać swoje dochody biznesowe i osobiste na tych samych formularzach podatkowych, co wszyscy inni właściciele małych firm. Osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą muszą zgłaszać wszystkie przychody i wydatki biznesowe w załączniku C, podczas gdy inne muszą składać zeznania podatkowe dotyczące spółek lub osób prawnych. Doradcy finansowi, którzy pracują jako pracownicy, muszą zgłaszać wszystkie niezwrócone koszty związane z pracą na formularzu 2106 i przenosić je do załącznika A (osoby, które nie są w stanie wyszczególnić potrąceń, nie mogą tego zrobić).

Główne wydatki, takie jak nowe meble mogą być odliczone w roku zakupionego w ramach Sekcji 179 z Internal Revenue Code na odpowiedni rodzaj deklaracji podatkowej. Doradcy powinni również zadbać o rozłożenie wydatków biznesowych na klienta w celu prowadzenia dokumentacji, ponieważ IRS może tego wymagać w przypadku audytu. Daje to również doradcom wyobrażenie o tym, ile wydają na każdego ze swoich klientów. Większość doradców może z łatwością wypełnić te obowiązki za pomocą standardowego programu księgowości biznesowej.

Podsumowanie

Chociaż wiele z przedstawionych tutaj strategii oszczędzania podatków ma zastosowanie do większości właścicieli małych firm, istnieje kilka rodzajów wydatków, które ponoszą wyłącznie specjaliści finansowi. Niektórzy doradcy są również w stanie przygotować i złożyć własne zeznania, ale ci, którzy nie są przeszkolonymi doradcami podatkowymi, mogą mądrze powierzyć to zadanie innemu (a następnie odliczyć koszty przygotowania podatkowego od swoich zeznań).