Złożenie w SEC POS AM

Co to jest zgłoszenie w SEC POS AM?

Zgłoszenie do SEC POS AM jest składane przez firmy, które złożyły prospekt do rejestracji w amerykańskiej Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC). Jest to zmiana po wejściu w życie tego zgłoszenia rejestracyjnego, która nie jest skuteczna natychmiast po dokonaniu zgłoszenia.

Zrozumienie zgłoszeń SEC POS AM

Dokumenty SEC POS AM zawierają poprawki wprowadzone po wejściu w życie, mające na celu dostarczenie zaktualizowanych informacji z prospektu. Prospekt jest formalnym dokumentem prawnym wymagane i złożone w SEC, który zawiera szczegółowe informacje o ofercie inwestycyjnej dla sprzedaży publicznej. Wstępny prospekt jest pierwszym dokumentem ofertowym przedstawionym przez emitenta papierów wartościowych i zawiera większość szczegółów dotyczących danej działalności i transakcji.

Ostateczny prospekt zawierający informacje ogólne, w tym szczegółowe informacje, takie jak dokładna liczba wyemitowanych akcji / certyfikatów oraz dokładna cena oferty, jest drukowany po wejściu w życie transakcji. W przypadku funduszy inwestycyjnych prospekt funduszu zawiera szczegółowe informacje na temat jego celów, strategii inwestycyjnych, ryzyka, wyników, zasad dystrybucji, opłat i wydatków oraz zarządzania funduszem.

Amerykańska Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

Amerykańska Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) jest niezależną federalną agencją rządową odpowiedzialną za ochronę inwestorów, utrzymywanie uczciwego i prawidłowego funkcjonowania rynków papierów wartościowych oraz ułatwianie tworzenia kapitału. Został utworzony przez Kongres w 1934 r. Jako pierwszy federalny regulator rynków papierów wartościowych. SEC promuje pełne publiczne ujawnienie, chroni inwestorów przed oszukańczymi i manipulacyjnymi praktykami na rynku oraz monitoruje przejęcia przedsiębiorstw w Stanach Zjednoczonych.

Podstawową funkcją SEC jest nadzorowanie organizacji i osób fizycznych na rynkach papierów wartościowych, w tym na giełdach papierów wartościowych, firmach maklerskich, dealerach, doradcach inwestycyjnych i różnych funduszach inwestycyjnych.

Poprzez ustalone zasady i przepisy dotyczące papierów wartościowych SEC promuje ujawnianie i wymianę informacji związanych z rynkiem, uczciwe transakcje i ochronę przed oszustwami. Zapewnia inwestorom dostęp do oświadczeń rejestracyjnych, okresowych raportów finansowych i innych formularzy papierów wartościowych za pośrednictwem kompleksowej bazy danych elektronicznego gromadzenia, analizy i wyszukiwania danych (EDGAR).

Dokumenty SEC

Złożenie do SEC to sprawozdanie finansowe lub inny formalny dokument przesłany do amerykańskiej Komisji Papierów Wartościowych i Giełd. Spółki publiczne, niektórzy pracownicy wewnętrzni i pośrednicy są zobowiązani do regularnego składania wniosków do SEC. Inwestorzy i specjaliści finansowi polegają na tych dokumentach w celu uzyskania informacji o firmach, które oceniają do celów inwestycyjnych. Wiele wniosków SEC, ale nie wszystkie, jest dostępnych online za pośrednictwem bazy danych SEC EDGAR.

Najczęściej składanymi formularzami SEC są 10-K i 10-Q. Formularze te składają się z czterech głównych sekcji: sekcji biznesowej, stron F, czynników ryzyka oraz MD&A. Sekcja biznesowa zawiera przegląd firmy. Strony F zawierają sprawozdania finansowe, które są badane lub przeglądane przez niezależnego audytora. Czynniki ryzyka zawierają listę wszystkich potencjalnych zagrożeń dla firmy. MD&A zawiera opis wyników finansowych firmy. Narracji tej towarzyszą również oczekiwania kierownictwa na nadchodzący rok.