Czy mogę wykorzystać mój 401 (k) jako zabezpieczenie pożyczki?
Przepisy Urzędu Skarbowego (IRS) zabraniają wykorzystywania środków nakoncie planu 401 (k) jako zabezpieczenia pożyczki, ale czasami osoba fizyczna może uzyskać pożyczkę bezpośrednio ze swojego konta 401 (k).1
Kluczowe wnioski
- IRS nie zezwala na wykorzystanie środków na koncie 401 (k) jako zabezpieczenia pożyczki.
- W pewnych okolicznościach możesz pożyczyć od 401 (k), jeśli pozwala na to Twój plan.
- Zaciągnięcie pożyczki z 401 (k) ma wady, które należy dokładnie rozważyć.
Dostępność funduszy 401 (k)
Plan 401 (k) ma kilka wspaniałych cech, takich jak status odroczenia podatku, dopasowane składki i rezerwy na wyrównanie strat dla starszych oszczędzających. To powiedziawszy, jedną z ich wad jest brak dostępności. Struktura konta 401 (k) różni się od struktury tradycyjnego indywidualnego konta emerytalnego (IRA).
Podczas gdy IRA jest utrzymywana w imieniu posiadacza konta, konto 401 (k) jest utrzymywane w imieniu pracodawcy danej osoby w imieniu tej osoby. Specjalny plan 401 (k) oferowany przez pracodawcę reguluje okoliczności, w których osoby fizyczne mogą wypłacać pieniądze z konta, a wielu pracodawców zezwala na wcześniejsze wypłaty tylko w przypadku poważnych trudności finansowych. Ten podstawowy fakt strukturalny dotyczący rachunków 401 (k) jest jednym z głównych czynników, które stanowią przeszkodę w wykorzystywaniu środków z kont jako zabezpieczenia pożyczki.
Jeden z innych głównych powodów wynika z faktu, że konta te są szczególnie chronione przed wierzycielami na mocy Ustawy o zabezpieczeniu dochodu na emeryturze (Employee Retirement Income Security Act, ERISA). W związku z tym, gdyby jako zabezpieczenie pożyczki użyto 401 (k), kredytodawca nie miałby możliwości ściągnięcia należności z rachunku w przypadku, gdyby pożyczkobiorca nie spłacił pożyczki.
Pożyczanie od 401 (k)
Zamiast korzystać z konta 401 (k) jako zabezpieczenia, osoba fizyczna może pożyczyć potrzebne pieniądze z samego konta 401 (k). Możesz wziąć pożyczkę ze swojego 401 (k) tylko wtedy, gdy pierwotne dokumenty planu, które ustanowiły plan sponsorowany przez pracodawcę, wyraźnie stwierdzają, że gwarancja pożyczki jest uwzględniona. Możesz poprosić o te informacje do działu kadr w swojej firmie lub sponsora planu 401 (k).
Po ustaleniu, że pożyczka na Twój 401 (k) jest dostępna, złóż wniosek o pożyczkę na wymaganą kwotę do dostępnego limitu bezpośrednio do sponsora planu 401 (k). Na przykład, jeśli Twój plan 401 (k) jest zarządzany przez Fidelity Investments, skieruj swoją prośbę tam.
Gdy sponsor planu przetworzy i zatwierdzi wniosek o pożyczkę 401 (k), otrzymasz czek lub bezpośredni depozyt na żądaną kwotę, pomniejszoną o wszelkie opłaty za udzielenie pożyczki.
Pożyczanie z 401 (k) ma zarówno zalety, jak i wady, które należy dokładnie rozważyć.
Plusy
- W przeciwieństwie do pożyczki osobistej od tradycyjnego pożyczkodawcy, w przypadku której spłacasz (wraz z odsetkami) do banku lub unii kredytowej, spłaty pożyczki 401 (k) wracają na Twoje własne konto.
- Odsetki zapłacone od pożyczek 401 (k) są znacznie niższe niż oprocentowanie niezabezpieczonej pożyczki oferowanej przez pożyczkodawcę i są korzystne dla Ciebie jako pożyczkobiorcy, a nie zewnętrznego pożyczkodawcy.
- Pożyczka od 401 (k) nie wymaga obszernego wniosku kredytowego, sprawdzenia zdolności kredytowej ani gwarancji, a środki otrzymasz w ciągu kilku dni roboczych.
Cons
- Chociaż wpływy z pożyczki 401 (k) nie podlegają opodatkowaniu, dopóki jesteś zatrudniony przez firmę, fundusze są uważane za podlegającą opodatkowaniu dystrybucję, jeśli nie zwrócisz ich w całości po rozwiązaniu stosunku pracy. Jeśli masz mniej niż 59 lat, wypłata również skutkuje karą podatkową w wysokości 10%.
- Pożyczka pod zastaw 401 (k) obniża Twoje oszczędności emerytalne, które w przypadku załamania rynku mogą być trudne do uzupełnienia.
- W zależności od czasu do przejścia na emeryturę i czasu potrzebnego na spłatę, Twoje konto może nigdy nie nadrobić straty tych środków ani okazji do zdobycia korzyści.
- Nawet jeśli spłaty pożyczki wracają na Twoje konto 401 (k), dodatkowe odroczenia wypłaty mogą być szkodliwe dla przepływów pieniężnych, których potrzebujesz na inne wydatki na życie.
Źródło: Urząd Skarbowy
401 (k) Limity kredytu
IRS umożliwia indywidualne pożyczyć która wartość jest mniejsza: do $ 50,000 lub 50% konta nadanej wartości (kwota w jednostki 401 (k), że otrzymają w razie ich odejściu ze stanowiska).
Niektóre plany wymagają zgody współmałżonka przed udzieleniem pożyczki w wysokości większej niż 5000 USD.
Chociaż to ograniczenie jest takie samo dla prawie wszystkich planów sponsorowanych przez pracodawcę, firmy różnią się, jakie ograniczenia nakładają na wykorzystanie wpływów z pożyczki. W przypadku niektórych planów 401 (k) pracownicy mogą zaciągać pożyczki jedynie na pokrycie kosztów leczenia, które nie są objęte ubezpieczeniem lub wydatkami na edukację współmałżonka lub dziecka. W innych przypadkach mogą wykorzystać fundusze pożyczkowe na zaliczkę na zakup domu lub na ogólne trudności finansowe.
Limit pożyczki w wysokości 50% może nie mieć zastosowania w przypadku, gdy wartość konta osoby fizycznej jest niższa niż 20000 USD. W takim przypadku dana osoba może pożyczyć nawet 10 000 USD z konta, pod warunkiem, że wartość tego konta wynosi co najmniej 10 000 USD.
Warunki spłaty pożyczek 401 (k)
Podobnie jak w przypadku innych pożyczek, środki uzyskane z konta 401 (k) muszą zostać zwrócone wraz z odsetkami. W przeciwieństwie do pożyczki w banku, zapłacone odsetki trafiają na samo konto 401 (k). W przypadku większości pracodawców spłaty pożyczki nie mogą zostać przedłużone poza okres pięciu lat i są dokonywane w formie odroczenia wypłaty. W niektórych przypadkach, takich jak pożyczka na zaliczkę na mieszkanie, spłata może zostać przedłużona poza maksymalny pięcioletni okres.
Jeśli osoba fizyczna odchodzi z pracy przed spłatą pożyczki, ma czas do października następnego roku (termin składania zeznania podatkowego wraz z przedłużeniem) na zwrot pieniędzy. Jeżeli pożyczka nie zostanie spłacona w tym terminie, oznacza to przedwczesną dystrybucję środków i tym samym podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym oraz karą zawcześniejszą wypłatę w wysokości 10% wprzypadku pożyczkobiorców w wieku poniżej 59 lat.