Stosunek kosztów spalania

Jaki jest stosunek kosztów spalania?

W sektorze ubezpieczeń termin „wskaźnik kosztów spalania” odnosi się do wskaźnika, który można obliczyć, dzieląc nadwyżkę strat przez całkowitą składkę przedmiotową . Liczbę tę wykorzystuje się głównie do ustalenia stawek reasekuracji nadwyżki strat, czyli ubezpieczenia, które same zakłady ubezpieczeń wykupują, aby zapewnić, że pozostaną one wypłacalne, jeżeli nie pobiorą odpowiednich składek potrzebnych do pokrycia wszystkich roszczeń.

Jak działają wskaźniki kosztów spalania

Obliczanie współczynnika kosztów spalania jest jedną z kilku powszechnie stosowanych metod oceny, ale wymaga dużej ilości danych dotyczących szkód, aby były dokładne. Obliczenie to jest silnie związane z rodzajem statystyk zwanym estymacją współczynnika.

Współczynnik kosztów spalania jest prawdopodobnie najprostszym i najbardziej intuicyjnym sposobem obliczania kosztów. Działa poprzez oszacowanie oczekiwanych strat w polisie na podstawie średnich strat w ostatnich latach, po uwzględnieniu inflacji szkód, zmian ekspozycji, szkód poniesionych, ale niezgłoszonych (IBNR) oraz wszelkich innych zmian, które należy wprowadzić, aby dane dotyczące szkód z przeszłości istotne dla dzisiejszej sytuacji.

W najprostszej postaci wskaźnik kosztów spalania oparty jest na zagregowanych stratach. Należy zauważyć, że podejście to łatwo rozpada się w przypadku udziału własnego i limitów, ponieważ polityka mogła mieć różne poziomy odliczeń na przestrzeni lat. Ponadto wpływ inflacji jest nieliniowy w przypadku odliczenia. Tak więc współczynnik ten pomija trendy inflacji odszkodowań. Ponadto, biorąc pod uwagę bieżącą ekspozycję (często składki) i porównując ją z bieżącymi niezagospodarowanymi szkodami, wskaźnik prowadzi do zaniżenia ostatecznej pozycji.

Odszkodowanie dla palących pracowników

Coraz więcej dużych firm wykupuje polisy na koszty spalania, zwłaszcza w przypadku ubezpieczenia odszkodowań dla pracowników. Polisy te określają ostateczne kwoty składek, zgodnie z faktycznym doświadczeniem organizacji w zakresie szkód w odpowiednim okresie.

Przedsiębiorstwa, które wybiorą polisę z ograniczoną ceną zamiast tradycyjnie wycenianej premii, mogą osiągnąć znaczne korzyści finansowe, ale mogą również mieć na nie negatywny wpływ nieprzewidziane koszty roszczeń. Na przykład pracodawcy mogą potencjalnie płacić niższe składki za ubezpieczenie odszkodowawcze swoich pracowników. Chociaż niesie to również ryzyko, że ostatecznie będzie wyższa niż konwencjonalna stawka. Dyrektorzy finansowi i brokerzy powinni być świadomi ryzyka przy wyborze polityki wynagrodzeń pracowników. Wynagrodzenie pracowników jest zazwyczaj najwyższym pojedynczym wydatkiem ubezpieczeniowym, z jakim będzie musiała się zmierzyć firma, dlatego warto zbadać opcje i potencjalny wpływ.