Wola kontra zaufanie: jaka jest różnica?
Wola kontra zaufanie: jaka jest różnica?
Testamenty i fundusze powiernicze są narzędziami planowania majątku, które mogą pomóc zapewnić ochronę Twojego majątku i przekazanie go spadkobiercom, z wyjątkiem współmałżonka, co na ogół nie stanowi problemu. Dzieje się tak, ponieważ nieograniczone przepisy dotyczące odliczeń małżeńskich zawarte w amerykańskiej ustawie o podatku od nieruchomości i darowizn pozwalają na przekazanie majątku pozostałemu przy życiu współmałżonkowi bez ponoszeniazobowiązań z tytułu darowizn lub podatku od nieruchomości.
Jednak proces transferu staje się znacznie bardziej skomplikowany, gdy bogactwo jest przekazywane następnemu pokoleniu. Można mieć zarówno wolę, jak i zaufanie.
Testament jest pisemnym dokumentem wyrażającym życzenia zmarłej osoby, od wskazania opiekunów małoletnich dzieci po przekazanie przedmiotów i aktywów pieniężnych przyjaciołom, krewnym lub organizacjom charytatywnym. Wola staje się aktywna dopiero po śmierci. Trust jest aktywny w dniu, w którym go utworzysz, a darczyńca może wymienić w nim podział aktywów przed ich śmiercią, w przeciwieństwie do testamentu. Istnieją trusty nieodwołalne, często tworzone dla celów podatkowych, których nie można zmienić po ich utworzeniu, oraz trusty żyjące, które mogą być zmieniane przez udzielającego.
Wszystkie testamenty muszą przejść proces prawny zwany spadkiem, w którym bada je uprawniony administrator sądu. Proces ten może być długotrwały i potencjalnie sporny, jeśli członkowie rodziny kwestionują testament. Trusty nie są zobowiązane do przechodzenia przez testament, gdy koncesjodawca umiera i nie można ich kwestionować.
W tym artykule przyjrzymy się, jak te narzędzia do planowania spadku mogą być wykorzystane do zapewnienia Twoim spadkobiercom, w tym:
- Niezależnie od tego, czy potrzebujesz testamentu, zaufania, czy obu
- Różne rodzaje trustów
- Zalety i wady testamentów i trustów
Kluczowe wnioski
- Niezależnie od tego, czy wybierzesz testament, czy trust, powinieneś zasięgnąć porady profesjonalnych doradców (podatkowych, inwestycyjnych i prawnych).
- Testament to dokument prawny, który określa, w jaki sposób chcesz załatwić swoje sprawy i podzielić majątek po śmierci.
- Trust to stosunek powierniczy, w którym powiernik daje powiernikowi prawo do posiadania tytułu własności lub aktywów na rzecz osoby trzeciej.
- Trusty oferują większą kontrolę nad aktywami, ale są droższe, żmudne w konfiguracji i aktywnie zarządzane.
- Jeśli nie masz planu przeniesienia majątku, stan, w którym mieszkasz, i rząd federalny będą miały dla Ciebie taki plan.
Testamenty
Najbardziej rozpowszechniony rodzaj testamentu nazywany jest testamentem. Jest to prawnie wykonalny dokument określający, w jaki sposób chcesz załatwić swoje sprawy i rozdzielić aktywa po śmierci. Może również zawierać wytyczne dotyczące sposobu, w jaki chcesz, aby Twój pogrzeb lub pomnik odbył się. Testament jest ważnym elementem planowania nieruchomości, a wielu twórców testamentów online oferuje narzędzia do generowania formularzy prawnych i dokumentów. Eksperci sugerują zasięgnięcie porady prawnej od prawnika, który uwzględni Twoje indywidualne potrzeby w zakresie planowania nieruchomości.
Inne rzadziej używane rodzaje testamentów obejmują testamenty holograficzne, testamenty ustne i testamenty przelewowe.
Oto, co można znaleźć w testamencie: listę aktywów i długów, w tym wszelkie rodzinne pamiątki, zawartość skrytek depozytowych, majątek i pojazdy. Możesz zostawić swój majątek spadkobiercom, przyjaciołom lub organizacjom charytatywnym.
Testament może być skuteczny w przypadku przeniesienia spadku i innych postępowań sądowych po śmierci, ale istnieją wady, o których powinieneś wiedzieć. Twój majątek stanie się na przykład częścią rejestru publicznego, a wszystko, co pozostawi testament, musi przejść przez sąd spadkowy. Ponadto prawnicy spadkowi mogą być kosztowni i nie można ich uniknąć, z wyjątkiem Kalifornii i innych określonych stanów. Konta emerytalne i polisy ubezpieczeniowe na życie przekazywane są bezpośrednio do wskazanych beneficjentów nie przechodzą przez proces spadkowy.
Jeśli umrzesz bez testamentu (bez testamentu), to, co stanie się z Twoim majątkiem, kontami bankowymi, papierami wartościowymi, aktywami, a nawet opieką nad małoletnimi dziećmi, zostanie określone na podstawie przepisów o ochronie majątku w Twoim stanie. Może to prowadzić do długich walk sądowych i trudności finansowych dla twoich bliskich.
Opieka nad małoletnimi dziećmi
Jeśli masz w domu małoletnie dzieci, ważne jest, aby mieć testament, który ustanawia opiekę nad dziećmi. Jeśli w chwili śmierci nie zostanie wyznaczony opiekun, Twoja pozostała przy życiu rodzina będzie musiała zwrócić się o pomoc do sądu spadkowego, aby wyznaczyć opiekuna dla Twoich dzieci. Wyznaczona osoba może nie być osobą, której chciałbyś powierzyć swoje dzieci.
Najlepiej byłoby się zastanowić, w jaki sposób w testamencie przekażesz część swojego majątku małoletniemu dziecku. Testament oddaje Twoje decyzje w ręce sędziego przewodniczącego w sprawie przeniesienia spadku. Twój testament spełni Twoje życzenia zza grobu. A pozwoli ci również udzielić wglądu i wskazać sposób postępowania z aktywami, które otrzymają twoi beneficjenci. W rozsądnym zakresie możesz określić, jak chcesz, aby wykorzystali to, co im zostawiłeś.
Wydziedziczenie
Podczas gdy dzieci (naturalne lub adoptowane) mają ustawowe prawo do dziedziczenia, testament umożliwia wydziedziczenie dziecka, jeśli zdecydujesz się to zrobić (szczegółowe informacje na ten temat można znaleźć w przepisach stanowych). W pewnych okolicznościach osoba może również wydziedziczyć współmałżonka.
Będziesz jednak musiał zdawać sobie sprawę z praw rządzących twoim stanem – niezależnie od tego, czy jest to stan prawa powszechnego, stan sprawiedliwej dystrybucji; osoba może wydziedziczyć współmałżonka tylko w stanie majątku wspólnego. Każdy ma inny zestaw warunków dotyczących tego, co i ile można wydziedziczyć. Należy również pamiętać, że osoba może wydziedziczyć współmałżonka lub dziecko tylko na podstawie testamentu.
A jeśli umrę bez woli?
Jeśli umrzesz bez testamentu, zwanego intestate, zaangażuje się państwo i będzie nadzorować dystrybucję twoich aktywów. Jeśli masz małoletnie dzieci i umrzesz bez testamentu, sąd wyznaczy opiekuna. Poza tym sądy stosują ustaloną formułę podziału majątku, co może skutkować działaniami, które mogą mieć negatywny wpływ na pozostałego przy życiu małżonka lub dziecko.
Testamentchroni również osoby pozostające przy życiu przed zobowiązaniem z tytułu podatku od nieruchomości. Od 2021 r. Zeznanie podatkowe w USA jest wymagane, jeśli wartość majątku spadkowego wynosi 11,7 mln USD (11 580 000 USD na 2020 r.). Jeśli Twój majątek jest wart mniej niż ta kwota, nie jest wymagane zeznanie podatkowe i nie zostaniesz obciążony podatkiem od nieruchomości.
Zaufania
Zaufanie jest inna metoda transferowy osiedla powiernicze relacji, w której dajesz inny organ partii do obsługi swoich aktywów na rzecz osoby trzeciej, swoich beneficjentów.
Zaufanie można utworzyć dla różnych funkcji i istnieje wiele typów zaufania. Ogólnie jednak istnieją dwie kategorie: żyjące i testamentowe. Testament można wykorzystać do stworzenia testamentowego trustu. Możesz również utworzyć trust, którego głównym celem jest uniknięcie sądu spadkowego, zwanego odwołalnym żywym zaufaniem.
Żywe zaufanie
Skoncentrujmy się na odwołalnym żywym zaufaniu do przeniesienia majątku. Podobnie jak testament, trust będzie wymagał przekazania majątku po śmierci bliskim. Nazywa się to żywym zaufaniem, ponieważ jest tworzone za życia właściciela nieruchomości lub powiernika. Jest odwołalna, ponieważ może ulec zmianie w okresie życia powiernika. Powiernik zachowuje własność majątku będącego w posiadaniu trustu, dopóki powiernik żyje.
Zaufanie zaczyna działać po śmierci powiernika. W przeciwieństwie do testamentu, żywy trust przekazuje majątek poza sąd spadkowy. Po ustanowieniu trustu nie ma żadnych opłat sądowych ani adwokackich. Twoja własność może zostać przekazana natychmiast i bezpośrednio wskazanym beneficjentom.
Testamentary Trust
Trusty są zwykle droższe niż chęć tworzenia i utrzymywania. W dokumencie zostanie wyznaczony powiernik, który będzie kontrolował dystrybucję aktywów zgodnie z życzeniem powiernika, zgodnie z dokumentem powierniczym i jego mandatami. Jest to również skuteczny sposób na kontrolowanie przejścia twojej posiadłości poza grób.
Aby trust był ważny, musi zidentyfikować: powiernika, powiernika, następcę powiernika i beneficjentów zaufania.
Deklaracja zaufania zapewni również podstawowe warunki zaufania. Twój majątek pozostaje prywatny i przechodzi bezpośrednio do Twoich spadkobierców, nie płacisz prawnikowi spadkowemu ani kosztów sądowych, a Twoi bliscy mogą być w stanie uniknąć więzienia w sądzie spadkowym przez rok lub dłużej. Z punktu widzenia planisty zaufanie może być fantastycznym wyborem do przeniesienia majątku.
Uwagi specjalne
Fundusze mogą powstrzymać twoich spadkobierców przed sądem spadkowym
Jedynym przystankiem, którego powinieneś unikać w pociągu do przewozu nieruchomości, jest sąd spadkowy. To tutaj twoi spadkobiercy mogą spędzić miesiące na porządkowaniu twojego majątku, jeśli twoje plany przeniesienia nie są efektywnie określone. Możesz łatwo stracić dodatkowe 2-4% swojego majątku z powodu opłat adwokackich i kosztów sądowych.
Sąd spadkowy to sekcja wymiaru sprawiedliwości odpowiedzialna za rozstrzyganie testamentów, trustów, konserwatorów i kurateli. Po śmierci sąd ten może zbadać testament testamentowy, który jest dokumentem prawnym używanym do przeniesienia majątku, wyznaczyć opiekunów dla nieletnich dzieci, wybrać wykonawców testamentu, a czasem ustanowić trust dla osób, które przeżyły.
Twój wykonawca nadal byłby odpowiedzialny za uporządkowanie majątku, co może zająć od 6 do 18 miesięcy, w zależności od zawiłości. Wyobraź sobie, że twoje najstarsze dziecko spędzi następne półtora roku podróżując w tę iz powrotem na rozprawy sądowe, kiedy powinno opłakiwać twoją śmierć. Nie brzmi to zabawnie, ale jest to możliwe, jeśli nie zostawiłeś jasnego i dobrze narysowanego testamentu i / lub dokumentów zaufania.
Kluczowe różnice między testamentami a trustami
Testamenty i trusty są ważnymi narzędziami planowania majątku, ale różnią się w istotny sposób. Po pierwsze, zaufanie jest aktywowane, gdy koncesjodawca go podpisze. Testament wchodzi w życie dopiero po spadkodawcy. Po twojej śmierci twoja wola przechodzi przez testament, a trust nie. Testament to określenie opieki nad małoletnimi dziećmi, a także udostępnienie wszelkich planów lub próśb dotyczących pogrzebu lub pamięci.
Często zadawane pytania dotyczące testamentów i trustów
Co jest lepsze, wola czy zaufanie?
Zaufanie usprawni proces przenoszenia majątku po Twojej śmierci, unikając jednocześnie długiego i potencjalnie kosztownego okresu spadkowego. Jeśli jednak masz niepełnoletnie dzieci, stworzenie testamentu, który wymienia opiekuna, ma kluczowe znaczenie dla ochrony zarówno nieletnich, jak i spadku. Podjęcie decyzji między testamentem a zaufaniem jest osobistym wyborem, a niektórzy eksperci zalecają, aby mieć jedno i drugie. Testament jest zazwyczaj tańszy i łatwiejszy do utworzenia niż trust, drogi i często złożony dokument prawny.
Czy potrzebujesz zarówno trustu, jak i testamentu?
Prawie każdy powinien mieć wolę, ale nie każdy najprawdopodobniej potrzebuje żywego lub nieodwołalnego zaufania. Jeśli masz majątek i aktywa, które chcesz powierzyć trustowi i masz nieletnie dzieci, posiadanie obu pojazdów do planowania nieruchomości może mieć sens.
Czy wola ma pierwszeństwo przed żywym trustem?
Testament i żywy trust to dwa oddzielne dokumenty prawne. Zwykle jedno nie jest ważniejsze od drugiego, ale jeśli pojawi się problem, żywe zaufanie najprawdopodobniej zastąpi testament, ponieważ zaufanie jest własnym podmiotem.
Ile kosztuje utworzenie trustu?
Koszt ustanowienia trustu zależy od różnych czynników, w tym od rodzaju trustu, stanu, w którym mieszkasz i jak skomplikowany jest dokument prawny. Proste zaufaniezłożoneonline za pomocą LegalZoom kosztuje mniej niż 300 USD,6, ale prawnik ds. Planowania majątku najprawdopodobniej zażąda więcej.
Podsumowanie
Ważne jest, aby załatwić swoje sprawy wcześniej niż później. Testament lub trust, albo jedno i drugie, może zapewnić, że Twoje aktywa i majątek trafią tam, gdzie chcesz. Jeśli masz małoletnie dzieci, koniecznie zdecyduj się na ustanowienie opieki. Trust usprawni przeniesienie majątku, w przeciwieństwie do testamentu, który przechodzi przez testament. Uczynienie planu osiedla priorytetem teraz może zaoszczędzić pieniądze i cenny czas później oraz pomóc swoim bliskim uniknąć potencjalnych trudności finansowych.