Stosunek Teksasu
Co to jest stosunek Texas?
Wskaźnik Texas został opracowany w celu ostrzeżenia o problemach kredytowych w określonych bankach lub bankach w określonych regionach. Wskaźnik stanu Teksas bierze pod uwagę kwotę aktywów zagrożonych banku i dzieli tę liczbę przez sumę rzeczowego kapitału własnego banku i jego rezerw na straty kredytowe. Wskaźnik powyżej 100 (lub 1: 1) oznacza, że aktywa zagrożone są większe niż środki, których bank może potrzebować do pokrycia potencjalnych strat na tych aktywach.
Kluczowe wnioski
- Wskaźnik Teksasu ocenia sytuację finansową banku.
- Wskaźnik to aktywa zagrożone podzielone przez sumę rzeczowych kapitałów własnych banku i rezerw na straty kredytowe.
- Im wyższy wskaźnik w Teksasie, tym więcej problemów finansowych może mieć bank.
- Wysoki wskaźnik w Teksasie nie oznacza jednak, że bank zbankrutuje.
Jak działa Texas Ratio
Wskaźnik Texas został opracowany jako system wczesnego ostrzegania w celu zidentyfikowania potencjalnych banków problematycznych. Pierwotnie był stosowany w bankach w Teksasie w latach 80-tych i okazał się przydatny dla banków w Nowej Anglii na początku lat 90-tych. Wskaźnik Texas został opracowany przez Gerarda Cassidy i innych analityków z RBC Capital Markets. Cassidy odkrył, że banki ze wskaźnikiem w Teksasie większym niż 100 zwykle upadają.
W latach 80. w Teksasie nastąpił boom energetyczny. Banki sfinansowały wzrost, ale wkrótce gwałtowny wzrost ropy ucichł i banki zaczęły walczyć. W rezultacie Teksas był świadkiem największej liczby upadłości banków od 1986 do 1992 roku w kraju.
W ramach wskaźnika stanu Teksas do aktywów zagrożonych zalicza się niespłacane kredyty lub nieruchomości, które bank musiał przejąć. Mogłyby się one stać wydatkami dla banku. Z drugiej strony, kapitał rzeczowy nie obejmuje wartości niematerialnych, których nie można wykorzystać do pokrycia strat, takich jak wartość firmy.
Uwagi specjalne
Wskaźnik Texas jest przydatny zarówno dla inwestorów, jak i klientów. Klienci bankowi ocenią wskaźnik stanu Teksas, aby upewnić się, że ich pieniądze są bezpieczne. Jest to szczególnie ważne, jeśli klient ma pieniądze poza limitami ubezpieczenia Federalnej Korporacji Ubezpieczeń Depozytów (FDIC) – 250 000 USD.
Wskaźnik Teksasu, podobnie jak wiele wskaźników finansowych, najlepiej jest wykorzystać w innych analizach. Wysoki wskaźnik nie oznacza, że bank zbankrutuje, ponieważ wiele banków może działać z wysokimi wskaźnikami w Teksasie.
Przykład Texas Ratio
Bank posiada aktywa zagrożone o wartości 100 miliardów dolarów. Łączny kapitał własny banku wynosi 120 miliardów dolarów. Wskaźnik stanu Teksas jest obliczany jako aktywa zagrożone podzielone przez rzeczowy kapitał własny. Stosunek ten wynosi 0,83 lub 83%, czyli 100 miliardów dolarów / 120 miliardów dolarów. Chociaż jest to dość wysokie, najlepiej spojrzeć na współczynnik w kontekście historycznym. Czy stosunek rośnie czy spada? Jeśli spada, bank może mieć solidny plan kontroli aktywów zagrożonych.
Obecnie istnieje wiele banków (stan na marzec 2020 r.), Których wskaźniki w Teksasie przekraczają 100%. Obejmuje to First City Bank na Florydzie ze wskaźnikiem 646,6% w Teksasie oraz The Farmers Bank w Oklahomie na poziomie 134,0%. Oba te banki mają aktywa od 75 do 150 milionów dolarów.