Wymień zmienną rentę z sekcją 1035

Właściciele zmiennej renty mogli pomyśleć o rezygnacji z umowy z powodu słabych wyników lub dlatego, że inna inwestycja wygląda lepiej. Alternatywnie, makler ds. Renty może skontaktować się z właścicielami i zachęcić ich do zwrócenia zmiennej renty na nowy model. Kiedy to ma sens i ile może kosztować taki ruch?

Zrzeczenie się zmiennej renty zasadniczo oznacza:

• Właściciel będzie winien zwykły podatek dochodowy (do 37% podatku federalnego, a także podatek stanowy, jeśli ma to zastosowanie) od wszelkich zysków, które osiągnie w ramach umowy.
• Firma rentowa może pobierać opłatę za wykup, która zwykle zaczyna się od około 7%.
• IRS zażąda kolejnych 10% kary, jeśli właściciel konta ma mniej niż 59½.

Dzięki klauzuli w kodeksie podatkowym alternatywna strategia może wyeliminować całość lub przynajmniej część tego bólu. Inwestorzy, którzy posiadają lub rozważają renty, powinni zapoznać się z tym cennym narzędziem do wymiany renty.

Giełda 1035

Zgodnie z § 1035 z Internal Revenue Code, IRS pozwoli na wymianę jednej renty dla innego wolnego od podatku dochodowego.

Środki muszą przejść bezpośrednio ze starej umowy renty do nowej. Innymi słowy, właściciel nie możeprzyjąć czeku na starą rentę, aby kupić nową. Właściciel i rencista na nowej umowie również muszą pozostać tacy sami jak w starej umowie, chociaż mogą one ulec zmianie po zakończeniu wymiany.

Nie ma ograniczeń co do liczby starych umów o zmienną rentę, które można zamienić na nowe umowy.

Korzyści z wymiany

odroczonego renty lub stałej renty indeksu. Ponadto firmy rentowe stale zmieniają i rozszerzają opcje w swoich produktach. Wiele teraz oferuje:

• Premie sięgające nawet 10% za każdą premię
• Więcej opcji inwestycyjnych, na przykład tych, które wykorzystują rynki globalne
• Niższe wydatki
• Zwiększone świadczenia na życie, takie jak gwarantowana wypłata dożywotnia
• Zwiększone świadczenia z tytułu śmierci, takie jak wypłaty dochodu przez całe życie beneficjentom

Giełda 1035 może również pomóc przy zamianie przestarzałej umowy o zmiennym rencie na bardziej aktualną i wydajną, przy jednoczesnym dalszym odraczaniu podatku dochodowego od zysków.

Kiedy unikać wymiany

Wymiana zmiennej renty może nie być dobrym pomysłem, jeśli:

• Premia jest zniwelowana przez dodatkowe opłaty firmy rentowej.
• Nowa umowa ma niepotrzebne funkcje.
• Opłaty za nowy kontrakt są wyższe niż w starym kontrakcie.
• Posiadacz umowy ma więcej niż 59 lat i ponosi stratę podatkową.
• Zmiany gospodarcze, takie jak niższe stopy procentowe, sprawiają, że warunki starszej renty są dla właściciela korzystniejsze niż warunki nowej renty.
• Obecna umowa jest warta mniej niż pierwotnie zapłacona.

W tym ostatnim przypadku właściciel umowy może lepiej zrezygnować z renty, zakładając, że nie ma już opłat za wykup.

Należy również pamiętać o następujących kwestiach: Broker lub planista finansowy może otrzymywać wysoką prowizję za sprzedaż nowej renty, gdy produkt o niskiej prowizji, taki jak akcje, obligacje lub fundusze wspólnego inwestowania, może równie dobrze działać. Alternatywnie, firma rentowa może naciskać, aby skłonić właścicieli do rezygnacji z rent ustanowionych wiele lat temu, kiedy stopy procentowe były wyższe niż obecnie.

Ponadto każda inwestycja w rentę zmienną powinna być dokonywana przy założeniu, że zapłacimy za część ubezpieczeniową umowy. W przeciwnym razie bardziej wskazane byłoby zabezpieczenie akcji lub papierów wartościowych o stałym dochodzie.

Ryzyko

Chociaż wymiana 1035 umożliwia transfer pieniędzy bez podatku, a nowa umowa brzmi kusząco, wymiana niesie ze sobą ryzyko.

Na przykład załóżmy, że w końcu znikną opłaty za wykup zmiennej renty długoterminowej, na którą prawie emeryt mógł liczyć jako uzupełnienie swojego dochodu. Wymiana tej renty na nową powoduje rozpoczęcie od nowa opłat wykupu – może nawet na 15 lat. W takim przypadku emeryt może poświęcić kilka punktów procentowych za każdym razem, gdy wycofuje się z renty. (Niektóre firmy rentowe od czasu do czasu zrzekają się opłat wykupu rent zmiennych kupionych za pomocą wymiany 1035. Koniecznie zapytaj.)

Zabezpieczenia regulacyjne

Sprzedaż i wymiana renty zmiennej to jedne z najbardziej regulowanych inwestycji na rynku. Są one regulowane przez:

• Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC)
• Urząd Regulacji Przemysłu Finansowego (FINRA)
• Państwowi komisarze ds. Ubezpieczeń
• Administratorzy bezpieczeństwa państwa
• Specjaliści ds. Zgodności w firmach brokerskich

Handlowcy muszą przedstawić w zrozumiałym języku zalety i wady takiej wymiany. Mogą rekomendować wymianę tylko wtedy, gdy leży to w najlepszym interesie konsumenta i dopiero po zapoznaniu się z wyjątkową sytuacją właściciela renty, potrzebami finansowymi i tolerancją ryzyka.

Ponadto wiele stanów i firm maklerskich ma formularze weryfikujące zrozumienie przez konsumenta giełdy 1035. Formularze zazwyczaj zawierają porównanie cech i kosztów istniejącej zmiennej renty z nową. Mogą również dać dobre wyobrażenie o tym, czego szukać, gdy agent proponuje wymianę 1035.

Wreszcie właściciel renty nie powinien podpisywać żadnego formularza wymiany ani zgadzać się na wymianę renty, dopóki nie przestudiuje dokładnie opcji, nie uzyska odpowiedzi na wszystkie pytania i nie poczuje się usatysfakcjonowany, że wymiana jest lepsza niż utrzymanie obecnej umowy. W niektórych przypadkach obecna umowa może mieć korzystniejsze warunki. Nie wierz agentowi na słowo, że nowy kontrakt jest lepszy – zwłaszcza jeśli jesteś zmuszany do wymiany.

Podsumowanie

Renty zmienne to długoterminowe instrumenty inwestycyjne zorientowane na emeryturę, a ich wymiana nie jest korzystna dla wszystkich. Zbadaj zalety i wady wymiany 1035, tak jak każdej innej ważnej decyzji inwestycyjnej.