Odroczona renta
Co to jest odroczona renta?
Renta z odroczoną rentą to umowa z firmą ubezpieczeniową, która zobowiązuje się wypłacać właścicielowi regularne dochody lub ryczałt w jakimś przyszłym terminie. Inwestorzy często wykorzystują odroczone renty dożywotnie, aby uzupełnić swoje inne dochody emerytalne, takie jak ubezpieczenie społeczne. Renty odroczone różnią się od rent natychmiastowych, w przypadku których płatności rozpoczynają się od razu.
Kluczowe wnioski
- Renta z odroczoną rentą to umowa ubezpieczeniowa, która zobowiązuje do wypłacenia kupującemu regularnych dochodów lub ryczałtu w pewnym terminie w przyszłości. Natomiast renty natychmiastowe zaczynają spłacać od razu.
- Renty z odroczonym terminem wypłaty dzielą się na kilka różnych typów – stałe, indeksowane i zmienne – które określają sposób obliczania ich stóp zwrotu.
- Wypłaty z odroczonej renty mogą podlegać opłatom za wykup oraz 10% karą podatkową, jeśli właściciel nie ukończył 59 lat.
Jak działają odroczone renty
Istnieją trzy podstawowe typy odroczonych rent: stałe, indeksowane i zmienne. Jak sama nazwa wskazuje, stałe renty gwarantują określoną, gwarantowaną stopę zwrotu pieniędzy na koncie. Renty indeksowane zapewniają zwrot oparty na wynikach określonego indeksu rynkowego, takiego jak S&P 500. Zwrot z rent zmiennych jest oparty na wynikach portfela funduszy inwestycyjnych lub subkont wybranych przez właściciela renty.
Wszystkie trzy rodzaje odroczonych rent rosną na podstawie odroczonego podatku. Właściciele tych umów ubezpieczeniowych płacą podatki tylko wtedy, gdy dokonują wypłat, pobierają ryczałt lub zaczynają otrzymywać dochody z konta. W tym momencie otrzymane pieniądze są opodatkowane według ich zwykłej stawki podatku dochodowego.
Okres, w którym inwestor wpłaca rentę, nazywany jest fazą akumulacji (lub fazą oszczędzania). Gdy inwestor zdecyduje się zacząć otrzymywać dochód, rozpoczyna się faza wypłaty (lub faza dochodu). Wiele odroczonych rent jest skonstruowanych tak, aby zapewniać dochód do końca życia właściciela, a czasami także na życie jego współmałżonka.
Uwagi specjalne
Odroczone renty rentowe należy traktować jako inwestycje długoterminowe, ponieważ są mniej płynne niż na przykład fundusze inwestycyjne zakupione poza rentą.
Większość umów renty nakłada ścisłe ograniczenia na wypłaty, na przykład zezwalając tylko na jedną rocznie. Wypłaty mogą również podlegać opłatom za wykup pobieranym przez ubezpieczyciela. Ponadto, jeśli posiadacz konta ma mniej niż 59 lat, na ogół będzie narażony na 10% karę podatkową od kwoty wypłaty. To oprócz podatku dochodowego, który muszą zapłacić przy wypłacie.
Przed zakupem renty kupujący powinni upewnić się, że mają wystarczającą ilość pieniędzy w płynnym funduszu awaryjnym.
Potencjalni nabywcy powinni również mieć świadomość, że renty dożywotnie często wiążą się z wysokimi opłatami w porównaniu z innymi rodzajami inwestycji emerytalnych. Opłaty mogą się również znacznie różnić w zależności od firmy ubezpieczeniowej, dlatego warto się rozejrzeć.
Wreszcie renty z odroczonym terminem wypłaty często zawierają składnik świadczenia z tytułu śmierci. Jeśli właściciel umrze, gdy renta jest nadal w fazie akumulacji, jego spadkobiercy mogą otrzymać część lub całość wartości konta. Jeśli jednak renta weszła w fazę wypłaty, ubezpieczyciel może po prostu zatrzymać pozostałe pieniądze, chyba że umowa zawiera postanowienie o wypłacaniu świadczeń spadkobiercom właściciela przez określoną liczbę lat.