Wydatki bieżące
Jakie są wydatki bieżące?
Wydatki bieżące odnoszą się do kosztów, które osoby fizyczne pokrywają z własnych rezerw gotówkowych. Fraza ta jest najczęściej używana do opisania działalności pracownika i wydatków związanych z pracą, które firma później zwraca. Opisuje również udział ubezpieczającego w kosztach ubezpieczenia zdrowotnego, w tym pieniądze wydane na odliczenia, współubezpieczenie i koasekurację.
Kluczowe wnioski
- Wydatki z własnej kieszeni to płatność dokonywana za pomocą własnych pieniędzy, nawet jeśli zwrot kosztów nastąpi później.
- Koszty bieżące związane z działalnością i pracą są zwykle zwracane przez pracodawcę.
- Jeśli chodzi o ubezpieczenie zdrowotne, wydatki z własnej kieszeni to Twój udział w pokrywanych kosztach opieki zdrowotnej, w tym pieniądze, które płacisz za odliczenia, współubezpieczenia i współubezpieczenie.
- Plany ubezpieczenia zdrowotnego mają z własnej kieszeni maksimum, które ogranicza kwotę, jaką płacisz każdego roku za objęte ubezpieczeniem koszty opieki zdrowotnej.
- Niektóre wydatki bieżące można odliczyć od podatku dochodowego.
Zrozumienie wydatków bieżących
Pracownicy często wydają własne pieniądze na wydatki biznesowe. Te wydatki z własnej kieszeni są zazwyczaj zwracane przez pracodawcę przy użyciu specjalnego procesu zatwierdzonego przez firmę. Typowe przykłady bieżących wydatków związanych z pracą obejmują przeloty, wynajem samochodów, taksówki / Ubers, benzynę, opłaty drogowe, parking, zakwaterowanie i posiłki, a także materiały i narzędzia związane z pracą.
Maksymalne wartości ubezpieczenia zdrowotnego
W przypadku ubezpieczenia zdrowotnego wydatki z własnej kieszeni odnoszą się do części rachunku, której firma ubezpieczeniowa nie pokrywa i którą osoba fizyczna musi zapłacić samodzielnie. Wydatki na opiekę zdrowotną z własnej kieszeni obejmują odliczenia, współfinansowanie i współubezpieczenie.
Plany ubezpieczenia zdrowotnego mają maksymalne wartości z własnej kieszeni. Są to limity kwot, które ubezpieczający może wydać każdego roku na objęte ubezpieczeniem wydatki na opiekę zdrowotną. Ustawa Affordable Care Act (ACA) z 2010 r. Wymaga, aby wszystkie plany grupowe i indywidualne, które nie są objęte prawami nabytych, przestrzegały corocznie aktualizowanych wytycznych dotyczących maksymalnych kwot z własnej kieszeni. Na 2021 r. Dostępne limity wynoszą 8550 USD na ubezpieczenie indywidualne i 17 100 USD na ubezpieczenie rodzinne. Chociaż plany nie mogą mieć zewnętrznych wartości maksymalnych, które przekraczają te limity, wiele z nich oferuje niższe wartości maksymalne.
Maksymalne wydatki poza kieszenią a ułamki
W przypadku ubezpieczenia zdrowotnego, franszyza redukcyjna to kwota, jaką płacisz co roku za objęte ubezpieczeniem koszty przed rozpoczęciem ubezpieczenia. Po spełnieniu odliczenia ubezpieczający „dzieli” koszty z planem ubezpieczenia w drodze koasekuracji. Na przykład w przypadku planu 80/20 ubezpieczający pokrywa 20% kosztów, podczas gdy plan przejmuje pozostałe 80%.
Kwota, którą płacisz za współubezpieczenie – a także twoje współpłaty i odliczenia – wszystkie liczą się do maksymalnej kwoty z własnej kieszeni w ciągu roku. Gdy osiągniesz maksimum z własnej kieszeni, plan pokrywa 100% kosztów objętych przez resztę roku.
Niektóre plany mają wyższe odliczenia niż inne. Zwykle im niższa składka, którą płacisz, tym wyższa kwota odliczenia, a im wyższa składka, którą płacisz, tym niższa kwota do odliczenia.
Plany zdrowotne podlegające wysokiemu odliczeniu (HDHP)
Wysokiej odliczeniu plan zdrowia (HDHP) można zaoszczędzić pieniądze w postaci niższych składek. Możesz również uzyskać ulgę podatkową na wydatki medyczne poprzez konto oszczędności zdrowotnych (HSA). Zgodnie z zasadami Internal Revenue Service (IRS), HDHP to plan ubezpieczenia zdrowotnego z odliczeniem w wysokości co najmniej 1400 $, jeśli masz plan indywidualny – lub odliczenie w wysokości co najmniej 2800 USD, jeśli masz plan rodzinny. Ponadto, maksymalna kwota planu z kieszeni nie może być wyższa niż 8550 USD w przypadku planu indywidualnego lub 17 100 USD w przypadku planu rodzinnego.
HDHP zapewnia 100% pokrycie usług prewencyjnych od dostawców w sieci, zanim spełnisz swoje odliczenia z powodu wymagań ACA.
W przypadku osób, które nie przewidują wielu wydatków medycznych na nadchodzący rok, sensowne jest zminimalizowanie składek i wybranie HDHP, ponieważ jest mało prawdopodobne, że osiągniesz wysoki udział własny. Jeśli jednak przewidujesz znaczne wydatki na leczenie, preferowany byłby plan z niższym kosztem odliczenia, ale z wyższą składką, aby ubezpieczenie działało wcześniej.
HDHP pozwala posiadaczowi przyczynić się do HSA. Ubezpieczający w 24% federalnym przedziale podatkowym, którzy poniosą 3000 USD na wydatki medyczne, mogą skorzystać z HSA, aby zapłacić za nie dolarami przed opodatkowaniem. Wydatki medyczne w wysokości 3000 USD w dolarach po opodatkowaniu mogą kosztować 4000 USD.
Decydując się na wybór planu z wysokim lub niskim odliczeniem, oszacuj swoje prawdopodobne wydatki medyczne w ciągu roku i zbadaj składki, odliczenia i maksymalne kwoty z własnej kieszeni dla dostępnych planów.
Przykłady wydatków bieżących
Oto przykład bieżących wydatków związanych z pracą. Załóżmy, że pracownik ma spotkanie z potencjalnym klientem. Pracownik wydaje 250 dolarów na przeloty, 50 dolarów na przejazdy Uberem, 100 dolarów na hotel i 100 dolarów na posiłki – wszystko to pobiera z własnej karty kredytowej. Po zakończeniu podróży pracownik przedkłada raport z wydatków w wysokości 500 USD na swoje bieżące wydatki związane z podróżą. Następnie pracodawca wystawia pracownikowi czek zwrotny na 500 dolarów.
Przykładem wydatków na zdrowie z własnej kieszeni są leki na receptę. Wiele planów ubezpieczenia zdrowotnego obejmuje recepty, ale kwota, którą płacisz, zależy od podlegających odliczeniu zobowiązań. Jeśli nie osiągnąłeś kwoty podlegającej odliczeniu, będziesz musiał płacić z własnej kieszeni za wszelkie leki na receptę, dopóki tego nie zrobisz. Jednak niektóre plany ubezpieczeń zdrowotnych pozwalają na zakup leków generycznych po obniżonych stawkach, niezależnie od tego, czy roczny udział własny został już osiągnięty. Niektóre plany medyczne obejmują łączną część kosztów leczenia i recepty. Oto przykład:
Twój plan zawiera łączną franszyzę w wysokości 2500 $. Zapłaciłeś już 2350 USD z własnej kieszeni na poczet odliczenia, a teraz musisz kupić lek na receptę o wartości 150 USD. Twój koszt z własnej kieszeni wyniesie 150 USD; jednak teraz łączna kwota franszyzy zostanie uwzględniona w danym roku. Po osiągnięciu kwoty odliczenia nadal być może będziesz musiał zapłacić kwotę za każdą receptę. Plan może przewidywać, że za każde uzupełnienie leków generycznych lub leków na receptę musisz zapłacić 10 USD. Twój koszt z własnej kieszeni wyniesie 10 USD za każdą receptę.
Inne rodzaje wydatków bieżących
W branży nieruchomości wydatki „z własnej kieszeni” odnoszą się do wszelkich wydatków wykraczających poza sam kredyt hipoteczny, które nabywca ponosi w trakcie procesu sprzedaży. Koszty te różnią się w zależności od przepisów dotyczących nieruchomości i nieruchomości w okolicy, ale zazwyczaj obejmują koszt inspekcji domu, opłaty za wycenę i depozyty na rachunku powierniczym. Obejmują również koszty zamknięcia, które mogą obejmować opłaty za udzielenie pożyczki, opłaty adwokackie i podatki od nieruchomości.
Wydatki bieżące i zeznania podatkowe
Niektóre wydatki bieżące można odliczyć od podatku dochodowego od osób fizycznych. Na przykład odliczenia od podatku dochodowego są nadal dostępne w przypadku wydatków związanych z darowiznami na cele charytatywne i niezwracanymi kosztami leczenia. Od czasu wejścia w życie ustawy o obniżaniu podatków i zatrudnieniu (TCJA) z 2017 r. Osoby fizyczne nie mogą już jednak odliczać niezwróconych kosztów prowadzenia działalności. Chociaż odliczenia od podatku nie stanowią bezpośredniego zwrotu kosztów, istnieje dodatkowa korzyść, ponieważ potrącenie tych wydatków jako odliczenia może obniżyć obciążenie podatkowe za rok.
Koszty przeprowadzki i relokacji
wojska w czynnej służbie, którzy przemieszczają się na skutek rozkazu wojskowego.
Członkowie sił zbrojnych USA pełniący służbę czynną mogą odliczyć koszty przeprowadzki, jeśli zostały poniesione w odpowiedzi na rozkaz wojskowy, który wymaga trwałej zmiany stanowiska. Rodzaje wydatków, które się kwalifikują, to wydatki związane z przeprowadzką – takie jak koszt pakowania, skrzyń, holowania przyczepy, składowanie w transporcie i ubezpieczenie – koszty przechowywania i koszty podróży. Jeśli rząd zapewnia i opłaca jakiekolwiek wydatki na przeprowadzkę lub przechowywanie, nie powinieneś traktować tych wydatków jako odliczenia od podatków.
Członkowie sił zbrojnych mogą korzystać z formularza IRS 3902, aby ubiegać się o koszty przeniesienia jako federalne odliczenia od podatku dochodowego.
Out of Pocket – często zadawane pytania
Co oznacza brak kieszeni?
Wydatki z własnej kieszeni to płatność dokonywana za pomocą własnych pieniędzy, nawet jeśli zwrot kosztów nastąpi później. Może to być wydatek biznesowy, taki jak opłacenie lotu, który jest refundowany przez pracodawcę, lub wydatek na zdrowie, który jest przeznaczony na odliczenie od ubezpieczenia zdrowotnego.
Jaka jest różnica między wydatkiem własnym a wydatkiem własnym?
Zarówno limit podlegający odliczeniu, jak i limit z własnej kieszeni to punkty, w których firma ubezpieczeniowa płaci za całość lub część Twojej opieki. Jednak są to różne rzeczy. Plany opieki zdrowotnej składają się z dwóch głównych elementów pod względem kosztów: składki i udziału własnego. Odliczenie to kwota, którą musisz zapłacić za pokrycie kosztów leczenia, zanim Twoja firma ubezpieczeniowa zacznie pomagać w pokryciu kosztów.
Kwota, którą firma ubezpieczeniowa zapłaci po spełnieniu odliczenia, będzie zależeć od Twojego procentu współubezpieczenia. Często jest to określony procent każdej procedury lub wydatku. Wydatki z własnej kieszeni to to, co musisz zapłacić, aby pokryć koszty odliczenia lub po prostu otrzymać opiekę. Może to być koszt recept lub wszystko, co musisz zapłacić, a co nie jest objęte ubezpieczeniem.
Limit z własnej kieszeni to maksymalna kwota własnych pieniędzy, jaką będziesz musiał zapłacić za opiekę w ciągu roku. Limit to suma odliczenia + współubezpieczenia + współpłatności (jeśli Twój plan je przewiduje) do całkowitej kwoty w dolarach. Jedynymi kosztami, które nie wliczają się do Twojego limitu z własnej kieszeni, są składki, które musisz nadal płacić, aby utrzymać zasięg.Żaden plan zdrowotny sprzedawany na Rynku Ubezpieczeń Zdrowotnych na 2021 r. Nie może mieć zewnętrznego limitu przekraczającego 8550 USD dla osoby fizycznej lub 17100 USD dla rodziny.
Co nie jest przykładem wydatku z kieszeni?
Koszty bieżące obejmują odliczenia, współubezpieczenie i współpłatności za usługi objęte ubezpieczeniem oraz wszystkie koszty za usługi, które nie są objęte ubezpieczeniem. Składka, którą płacisz za swój plan opieki zdrowotnej, nie jest wydatkiem z własnej kieszeni.
Czy lepiej jest płacić z własnej kieszeni, czy korzystać z ubezpieczenia zdrowotnego?
Kuszące jest płacenie z własnej kieszeni i płacenie niższych składek, jeśli uważasz, że nie będziesz mieć znacznych wydatków na leczenie. Ale może to stać się kosztowne, jeśli w końcu będziesz potrzebować znacznej opieki medycznej. Mimo to, jeśli jesteś kimś, kto nie spodziewa się wydać tysięcy dolarów na wydatki medyczne na początku roku, możesz nie osiągnąć swojego maksimum z własnej kieszeni, niezależnie od tego, czy jest niskie, czy wysokie.
Dla niektórych osób, które przewidują znaczne wydatki na leczenie, sensowne jest znalezienie planu z niskim kosztem odliczenia i maksimum z kieszeni. Szybko pokryją te kwoty, a ubezpieczenie pokryje prawie wszystkie pozostałe koszty medyczne za rok.
Podsumowanie
Wydatki bieżące mogą szybko się sumować i przekraczać przewidywane kwoty. Jeśli chodzi o plan opieki zdrowotnej, rozsądnie jest oszacować, jakie mogą być koszty opieki zdrowotnej każdego roku, zanim zdecydujesz się na plan o niskiej odliczalnej-wysokiej składce lub wysokiej odliczeniu-niskiej składce. Weź również pod uwagę, że Twoje potrzeby zdrowotne będą się zmieniać wraz z wiekiem lub gdy zdecydujesz się założyć rodzinę, co wpłynie na Twoje koszty i wysokość kosztów własnych, na które możesz sobie pozwolić.