Wartość netto
Jaka jest wartość netto?
Wartość netto to wartość aktywów, które posiada osoba lub korporacja, pomniejszona o zobowiązania, które są one winne. Jest to ważny miernik do oceny kondycji firmy, dostarczający użytecznego obrazu jej aktualnej sytuacji finansowej.
Kluczowe wnioski
- Wartość netto to pojęcie ilościowe, które mierzy wartość podmiotu i może mieć zastosowanie do osób fizycznych, korporacji, sektorów, a nawet krajów.
- Wartość netto zapewnia obraz aktualnej sytuacji finansowej jednostki.
- W biznesie wartość netto jest również nazywana wartością księgową lub kapitałem własnym.
- Osoby o znacznej wartości netto nazywane są osobami o dużej wartości netto (HNWI).
Zrozumienie wartości netto
Wartość netto oblicza się, odejmując wszystkie pasywa od aktywów. Aktywa to wszystko, co jest w posiadaniu, co ma wartość pieniężną, podczas gdy pasywa to zobowiązania, które wyczerpują zasoby, takie jak pożyczki, zobowiązania (AP) i hipoteki.
Wartość netto można określić jako dodatnią lub ujemną, przy czym to pierwsze oznacza, że aktywa przewyższają pasywa, a drugie, że pasywa przewyższają aktywa. Dodatnia i rosnąca wartość netto wskazuje na dobrą kondycję finansową. Z drugiej strony spadek wartości netto jest powodem do niepokoju, ponieważ może sygnalizować spadek aktywów w stosunku do zobowiązań.
Najlepszym sposobem na poprawę wartości netto jest zmniejszenie zobowiązań, gdy aktywa pozostają stałe lub rosną, albo zwiększenie aktywów, podczas gdy zobowiązania pozostają stałe lub spadają.
Rodzaje wartości netto
Wartość netto można zastosować do osób fizycznych, firm, sektorów, a nawet krajów.
Wartość netto w biznesie
W biznesie wartość netto jest również nazywana wartością księgową lub kapitałem własnym. Bilans jest również znany jako oświadczenie o wartości netto. Wartość kapitałów własnych firmy jest równa różnicy między wartością aktywów ogółem a sumą pasywów. Zwróć uwagę, że wartości w bilansie firmy przedstawiają koszty historyczne lub wartości księgowe, a nie bieżące wartości rynkowe.
Pożyczkodawcy analizują wartość netto firmy, aby określić, czy jest ona zdrowa finansowo. Jeśli suma zobowiązań przekracza sumę aktywów, wierzyciel może nie mieć zbytniej pewności co do zdolności firmy do spłaty pożyczek.
Przedsiębiorstwo, które osiąga stałe zyski, odnotuje wzrost wartości netto lub wartości księgowej, o ile zyski te nie zostaną w pełni przekazane akcjonariuszom w postaci dywidend. W przypadku spółki publicznej rosnącej wartości księgowej często towarzyszy wzrost wartości jej ceny akcji.
Wartość netto w finansach osobistych
Wartość netto osoby to po prostu wartość, która pozostaje po odjęciu zobowiązań od aktywów.
Przykłady zobowiązań, inaczej zwanych długiem, obejmują kredyty hipoteczne, salda kart kredytowych, pożyczki studenckie i pożyczki samochodowe. Tymczasem aktywa jednostki obejmują salda rachunków czekowych i oszczędnościowych, wartość papierów wartościowych, takich jak akcje lub obligacje, wartość nieruchomości, wartość rynkowa samochodu i inne. Cokolwiek pozostanie po sprzedaży wszystkich aktywów i spłacie długu osobistego, jest wartością netto.
Ważny
Należy zauważyć, że wartość osobistej wartości netto obejmuje bieżącą wartość rynkową aktywów i bieżące koszty zadłużenia.
Osoby o znacznej wartości netto są znane jako osoby o dużej wartości netto (HNWI) i stanowią główny rynek dla zarządzających majątkiem i doradców inwestycyjnych. Inwestorzy, których wartość netto, z wyłączeniem głównego miejsca zamieszkania, wynosi co najmniej 1 milion USD – samodzielnie lub razem z małżonkiem – są „akredytowanymi inwestorami” w oczach Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), a zatem mają prawo inwestować w niezarejestrowanych ofertach papierów wartościowych.
Przykład wartości netto
Rozważmy parę z następującymi zasobami:
- Główne miejsce zamieszkania o wartości 250 000 USD,
- Portfel inwestycyjny o wartości rynkowej 100 000 USD,
- Samochody i inne aktywa wycenione na 25 000 USD.
Zobowiązania obejmują:
- Niespłacone saldo kredytu hipotecznego w wysokości 100 000 USD
- Pożyczka samochodowa w wysokości 10 000 USD
Wartość netto pary można zatem obliczyć jako:
[250 000 $ + 100 000 $ + 25 000 $] – [100 000 $ + 10 000 $] = 265 000 $
Załóżmy, że pięć lat później sytuacja finansowa pary zmienia się: wartość rezydencji wynosi 225 000 $, portfel inwestycyjny 120 000 $, oszczędności 20 000 $, samochody i inne aktywa 15 000 $; saldo kredytu hipotecznego 80 000 USD i kredyt samochodowy 0 USD, ponieważ został spłacony. Na podstawie tych nowych danych wartość netto pięć lat później wyniosłaby:
[225 000 $ + 120 000 $ + 20 000 $ + 15 000 $] – 80 000 $ = 300 000 $.
Wartość netto pary wzrosła o 35 000 dolarów, pomimo spadku wartości ich miejsca zamieszkania i samochodu. Jak widać powyżej, spadki te zostały z nadwyżką zrekompensowane wzrostem innych aktywów, w tym przypadku portfela inwestycyjnego i oszczędności, a także spadkiem zadłużenia.
Aby obliczyć swoją wartość netto, skorzystaj z naszego bezpłatnego narzędzia do śledzenia wartości netto, które umożliwia bezpłatne obliczanie, analizowanie i rejestrowanie wartości netto.
Uwagi specjalne
Ujemna wartość netto
A ujemne wartości netto Wyniki jeśli całkowite zadłużenie wynosi ponad aktywów ogółem. Na przykład, jeśli suma rachunków za karty kredytowe, rachunki za media, niespłacone spłaty kredytu hipotecznego, rachunki za kredyt samochodowy i pożyczki studenckie jest wyższa niż całkowita wartość ich gotówki i inwestycji, wartość netto będzie ujemna.
Ujemna wartość netto to znak, że osoba lub rodzina musi skupić swoją energię na redukcji zadłużenia. Trudny budżet, stosowanie strategii redukcji zadłużenia, takich jak kula śnieżna lub lawina zadłużenia, a być może negocjowanie niektórych długów z wierzycielami może czasami pomóc ludziom wydostać się z ujemnej dziury w wartości netto i zacząć gromadzić swoje zasoby. We wczesnych latach życia ujemna wartość netto nie jest niczym niezwykłym – pożyczki studenckie oznaczają, że nawet najbardziej ostrożni z pieniędzmi młodzi ludzie mogą zacząć mieć więcej długów niż posiadają. Obowiązki rodzinne lub nieoczekiwana choroba mogą również popchnąć ludzi na czerwono.
Kiedy nic innego nie zadziałało, najbardziej odpowiednim rozwiązaniem może być kredytowej osoby przez wiele lat.