Dar sprawiedliwości
Co to jest dar sprawiedliwości?
Dar w postaci kapitału polega na sprzedaży rezydencji członkowi rodziny lub komuś, z kim sprzedawca ma bliskie stosunki, po cenie niższej od aktualnej wartości rynkowej. Różnica między rzeczywistą ceną sprzedaży a wartością rynkową domu to rzeczywisty dar w postaci kapitału. Większość pożyczkodawców zezwala na przeznaczenie kapitału na zaliczkę.
Kluczowe wnioski
- Dar w postaci kapitału polega na sprzedaży rezydencji po cenie niższej od jej aktualnej wartości rynkowej, ale żadne fizyczne pieniądze nie zmieniają właściciela.
- Prezent w postaci kapitału zazwyczaj dotyczy członków rodziny – zazwyczaj rodziców sprzedających swój dom dziecku.
- Większość pożyczkodawców uważa, że prezent jest zaliczany na poczet zaliczki na poczet domu.
Jak działa prezent w postaci kapitału
Gift of equity wywodzi swoją nazwę z faktu, że cena sprzedaży jest o wiele niższa od rzeczywistej ceny rynkowej domu. Przelew liczy się jako prezent ze względu na różnicę w wartości, ale żadne fizyczne pieniądze nie zmieniają właściciela. Powszechny dar w postaci kapitału ma miejsce, gdy rodzice chcą sprzedać swój dom dziecku za korzystną cenę.
Większość pożyczkodawców uważa, że podarunek jest zaliczany na poczet zaliczki na poczet domu. Miejsce zamieszkania może być głównym miejscem zamieszkania lub drugim domem.
Prezenty kapitałowe pomagają kupującemu zmniejszyć lub wyeliminować wymagania dotyczące zaliczki, ułatwiając odbiorcy zabezpieczenie kredytu hipotecznego na dom.
Gift of Equity Plusy i minusy
Rodziny lub zainteresowane strony mogą skorzystać z prezentu w postaci kapitału zamiast przechodzić przez firmę zajmującą się nieruchomościami, która pobierałaby prowizję od sprzedaży. Rodzice podali cenę, na którą się zgodzili, i „sprzedali” dom swoim dzieciom za tę kwotę, mimo że dom mógłby być wart więcej na wolnym rynku.
Plusy
- Niższa lub brak zaliczki dla kupującego
- Brak prowizji od pośredników w obrocie nieruchomościami
- Przysługa dla członka rodziny
Cons
- Potencjalne uruchomienie podatku od darowizn
- Wpływ na podstawę kosztów domu
- Opłaty prawne za sporządzenie umowy
Prezenty kapitałowe niepozwalająuniknąć kosztów zamknięcia lub innych niezbędnych wydatków przy przenoszeniu tytułu własności. Dar w postaci kapitału może również spowodować nałożenie podatku od darowizn.
Prezent wpłynie na podstawę kosztów nieruchomości, powodując wzrost zysków kapitałowych, gdy odbiorca sprzeda dom w przyszłości. Dar w postaci kapitału wpłynie również na lokalny rynek nieruchomości, rejestrując sprzedaż nieruchomości poniżej wartości rynkowej.
Prezent w postaci kapitału może również pomóc nowemu właścicielowi uniknąć wydatków na prywatne ubezpieczenie hipoteczne (PMI).
Wymagania dotyczące prezentu w postaci kapitału
Prezent w postaci kapitału wymaga podarunku w postaci listu wykazującego fakty sprzedaży, podpisanego zarówno przez sprzedającego, jak i kupującego. Wraz z listem należy wziąć pod uwagę inne kwestie:
- Sprzedawca musi mieć oficjalną, płatną wycenę domu
- Wyceny muszą uwzględniać szacunkową wartość rezydencji
- Wycena obejmuje cenę, za jaką zostanie sprzedany podarunek w postaci kapitału własnego
- Dokumentacja musi zawierać różnicę między wycenioną wartością a ceną sprzedaży prezentu
Na zakończenie drugi list będzie zawierał wzmiankę o kapitale.
Uwagi specjalne
Dar słuszności może mieć konsekwencje podatkowe zarówno dla ofiarodawcy, jak i odbiorcy prezentu. Wartość domu może mieć wpływ na podstawę kosztów aktywówdla nowego właściciela domu i mieć wpływ na zyski kapitałowe dla sprzedającego. Ponadto, jeśli nie zostanie wykonany prawidłowo, dar w postaci kapitału może spowodować powstanie podatku od darowizn. Sprzedawcy muszą przestrzegać wytycznych IRS dotyczących prezentów. Para może podarować do 30 000 USD, a osoba do 15 000 USD rocznie, nie podlegając podatkowi od darowizn.
Dodatkowo znaczna sprzedaż może wpłynąć na lokalny rynek nieruchomości. Jeśli dom sprzedaje się za znacznie mniej niż inne o porównywalnych cechach, może to negatywnie wpłynąć na sprzedaż innych domów w tym przedziale cenowym lub obszarze. Aby uniknąć tej komplikacji, może jednak istnieć możliwość zawarcia transakcji prywatnej lub pozarynkowej.
Przykład prezentu w postaci kapitału
Pożyczkodawca może uznać dar w postaci kapitału jako całość lub część spłaty gotówki wymaganej do zakwalifikowania się do kredytu hipotecznego. Na przykład, powiedzmy, że bank wymaga 20% obniżki (standardowa kwota wymagana w większości konwencjonalnych pożyczek, aby uniknąć ubezpieczenia hipotecznego). Prezent w postaci kapitału własnego, który sprzedający przekazuje, stanowi 10% wartości domu. Kupujący musi teraz wpłacić tylko zaliczkę w wysokości 10% ceny nieruchomości.
W przypadkupożyczki Federal Housing Administration (FHA) członek rodziny może podarować kapitał w celu pokrycia minimum 3,5% zaliczki, o ile dom jest jego głównym miejscem zamieszkania.