Daj swoim podatkom trochę kredytu

W świecie korporacji jedyną liczbą, która naprawdę się liczy pod koniec dnia, jest wynik finansowy. Dla podatników równie ważny jest wynik końcowy w zeznaniu podatkowym. Istnieją trzy główne składniki, które określają tę liczbę: dochód, odliczenia i kredyty.

Po obliczeniu tych dwóch pierwszych składników i odliczeniu wszystkich odliczeń od dochodu, pozostały dochód jest szacowany na odpowiednią kwotę podatku. Jednak ta ostateczna liczba nie jest dla wielu podatników podstawą, ponieważ ich rzeczywiste zobowiązania podatkowe mogą zostać dodatkowo zmniejszone w przeliczeniu na dolara poprzez różne ulgi podatkowe, do których mogą być uprawnieni.

Co to są ulgi podatkowe?

Ulgi podatkowe to dolar za dolara obniżenia kwoty podatku, który jesteś winien rządowi. Ulgi te znacznie skuteczniej obniżają podatek niż odliczenia, ponieważ odliczenia zmniejszają jedynie kwotę podlegającego opodatkowaniu dochodu, który zostanie oszacowany, podczas gdy ulgi podatkowe zmniejszają zobowiązanie podatkowe.

Ulgi podatkowe dzielą się na dwie główne kategorie: zwrotne i bezzwrotne. Kredyty podlegające zwrotowi zwracają podatnikowi nadwyżkę różnicy jako zwrot, jeśli kwota kredytu przekracza całkowitą kwotę należnego podatku. Bezzwrotne ulgi mogą być zaliczone tylko na poczet zobowiązania podatkowego za ten rok podatkowy;jakakolwiek nadwyżka zostanie utracona.

Na przykład, jeśli jesteś winien 1500 USD podatku, ale masz ulgę podatkową w wysokości 2000 USD, wówczas otrzymasz zwrot w wysokości 500 USD, jeśli kredyt podlega zwrotowi, a nic, jeśli nie podlega on zwrotowi. Podobnie jak w przypadku odliczeń, większość ulg podatkowych ma harmonogram stopniowego wycofywania progu dochodowego, który ogranicza i ostatecznie eliminuje kwalifikowalność do ulg dla podatników o wysokich dochodach.

Ulgi podatkowe podlegające zwrotowi

Oto dwa przykłady dostępnych zwrotów ulg podatkowych. Oni są:

• Earned Income Credit (EIC): kredytowej uzyskane dochody (EIC) jest zaprojektowany, aby zapewnić zachętę podatkową dla niskich i średnich dochodach płac zarabiających. Kwota zależy od poziomu dochodów podatnika i liczby osób pozostających na jego utrzymaniu.
• Nadwyżka podatku na ubezpieczenie społeczne i odliczenie od podatku RRTA Tier 1: Ulga ta dotyczy podatników, którzy mają więcej niż jednego pracodawcę iu każdego pracodawcy potrącana jestpełna kwotapodatku na ubezpieczenie społeczne. Jeżeli łączna kwota podatku na Ubezpieczenia Społeczne przekracza podstawę wynagrodzenia podatnika, wówczas potrącona nadwyżka zostanie zwrócona podatnikowi. Ulga podatkowa przysługuje również pracownikom kolei, którzy wpłacili za dużo na emeryturę pracownika kolei pierwszego stopnia (RRTA).

Bezzwrotne ulgi podatkowe

Istnieje wiele ulg podatkowych, które należą do kategorii bezzwrotnych. Niektóre są bardziej powszechne niż inne i różnią się ilością i złożonością. Wiele z tych ulg jest oferowanych jako zachęty podatkowe dla niektórych rodzajów działalności, takich jak szkolnictwo wyższe i adopcja dziecka.

Oto zestawienie głównych bezzwrotnych kredytów:

• Hope Credit, American Opportunity Credit i Lifetime Learning Credit: Nadzieja i kredyty na naukę przez całe życie stanowią miarę zwrotu czesnego dla rodziców (lub studentów), którzy płacą czesne i czesne w college’u.45
• Ulga podatkowa dla zagranicy: Ulga ta ma na celu zwrot podatnikom podatków płaconych zagranicznym rządom od dochodów z inwestycji zrealizowanych poza Stanami Zjednoczonymi
• Przyjęcie kredytowe: kredytowej przyjęcie pozwala podatnikom, którzy przyjmują dzieci do odzyskania części lub całości kosztów procesu adopcyjnego (które mogą być bardzo drogie).
• Kredyt dla osób starszych lub niepełnosprawnych: podatnikom powyżej 65 roku życia i osobom spełniającym kryteria trwałej i całkowitej niezdolności do pracy (IRS) przyznaje się specjalny kredyt. Aby się zakwalifikować, podatnicy muszą spełniać wymagania dotyczące dochodów.
• Kredyt na opiekę zależną : Kredyt ten pomaga podatnikom pokryć koszty płatności za usługi opieki nad dziećmi, o ile spełnione są określone warunki. Aby zobaczyć pełną listę warunków, zobacz stronę dotyczącą kredytu na opiekę nad dzieckiem i niesamodzielną w witrynie IRS.
• Emerytury Zapisywanie treści Tax Credit: na kredyt podatkowy Saver jest przeznaczony jest zachęcenie podatników, którzy ograniczenia dochodowe spotykają się oszczędzać na emeryturę, zapewniając zwrot za ich IRA lub kwalifikowanych składek plan do 1000 $ dla indywidualnego lub $ 2000 na małżeństwo zgłoszenia wspólnie.
• Różne kredyty: istnieje szereg mniej powszechnych ulg podatkowych, do których kwalifikuje się mniejsza liczba podatników, takich jak:
• Mieszkaniowy kredyt energetyczny
• Kwalifikowana wtyczka i kredyt pojazdu elektrycznego
• Oprocentowanie kredytu hipotecznego
• Ubezpieczenie zdrowotne
• Minimalny podatek z poprzedniego roku: kredyt dla osób fizycznych, majątku i trustów
• Ulga na podatek od nierozdzielonych zysków kapitałowych funduszy powierniczych

Jeśli uważasz, że Twoja sytuacja wymaga wykorzystania któregokolwiek z tych kredytów, sprawdź stronę internetową IRS, aby uzyskać dalsze informacje.

Podsumowanie

Istnieje wiele zasad i przepisów dotyczących kwalifikowalności i ograniczeń różnych dostępnych ulg podatkowych. Upewnij się, że korzystasz z każdego dostępnego narzędzia, aby zatrzymać ciężko zarobione dolary tam, gdzie ich miejsce (w portfelu).