Formularz SEC 10-K405
Czym był formularz SEC 10-K405?
Formularz SEC 10-K405 był formularzem używanym przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) przed 2003 r. Formularz SEC 10-K405 był używany do wskazania, że urzędnik lub dyrektor spółki nie złożył formularza 4 lub podobnego ujawnienia informacji poufnych formularze, na czas. Niezłożenie tych formularzy oznacza, że funkcjonariusze firmy nie ujawnili swoich działań związanych z wykorzystywaniem informacji poufnych w wymaganym terminie.
Kluczowe wnioski
- Formularz SEC 10-K405 był formularzem używanym przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) przed 2003 r.
- Formularz SEC 10-K405 został użyty do wskazania, że urzędnik lub dyrektor firmy nie złożył formularza 4 w terminie – służył do ujawnienia wszelkich działań związanych z wykorzystywaniem informacji poufnych.
- Formularz 10-K405 został wyeliminowany po ustaleniu, że korzystanie z formularza przez firmy było niekonsekwentne i zawodne.
- Formularz 10-K405 był dokładnie taki sam jak formularz 10-K, z wyjątkiem pola zaznaczonego w zgłoszeniu – co czyni go formularzem-10K405.
- Formularz 3 i Formularz 5 to formularze używane również do ujawniania informacji o wykorzystywaniu informacji poufnych.
Zrozumienie formularza SEC 10-K405
Formularz SEC 10-K405 został wyeliminowany po ustaleniu, że korzystanie z formularza przez firmy było niespójne i zawodne. Formularz nie jest już akceptowany przez elektroniczny system gromadzenia, analizy i pobierania danych SEC (EDGAR). Zamiast tego używany jest teraz formularz SEC 10-K. Formularz 10-K to coroczne zgłoszenie wymagane w przypadku spółek notowanych na giełdzie i zawiera kluczowe informacje, takie jak dane finansowe i dyskusje kierownictwa na temat operacji w minionym roku.
Jedyną różnicą między formularzem 10-K a formularzem 10-K405 jest to, czy pole reguły 405 jest zaznaczone, czy nie. Zaznaczenie tego pola oznacza, że nie było spóźnionych wniosków.
Wytyczne do raportowania aktywności poufnych są objęte sekcją 16 z Exchange Ustawy o papierach wartościowych (SEA) z 1934 roku. Sekcja 16 mówi, że każdy, kto może zostać sklasyfikowany jako osoba mająca dostęp do informacji poufnych, musi złożyć określone formularze (np. Formularze 3, 4 lub 5) w SEC, które ujawniają jego udziały w kapitale.
Uwagi specjalne
Jedyną różnicą między 10-K a 10-K405 było pole, które filtrator albo sprawdzał, albo pozostawiał puste na pierwszej stronie 10-K. Jeśli to pole było zaznaczone, zgłoszenie 10-K stało się 10-K405.
Oto słownictwo, które zostało dołączone do pola wyboru w 10-Ks przed 2003:
„Wskazać znacznikiem wyboru, jeśli ujawnienie zalegających składających wniosek zgodnie z punktem 405 rozporządzenia SK nie jest zawarte w niniejszym dokumencie i nie będzie zawarte, zgodnie z najlepszą wiedzą Rejestrującego, w ostatecznym pełnomocnictwie lub oświadczeniach informacyjnych włączonych przez odniesienie w Części III niniejszego Formularz 10-K lub jakakolwiek poprawka do niniejszego formularza 10-K. ”
Następnie, gdyby zaznaczono to pole obok tego oświadczenia, zgłoszenie byłoby 10-K405. Poza tym nie było żadnej istotnej różnicy między zgłoszeniem na formularzu 10-K a zgłoszeniem na formularzu 10-K405. Pole pozostawiono niezaznaczone, jeśli osoba dokonująca zgłoszenia uważała, że nie ma żadnych zaległości.