Zarejestrowany plan oszczędności na emeryturze (RRSP)

Co to jest zarejestrowany plan oszczędności na emeryturę (RRSP)?

Zarejestrowany plan oszczędności emerytalnych (RRSP) to narzędzie do oszczędzania na emeryturę i inwestowania dla pracowników i osób samozatrudnionych w Kanadzie. Pieniądze przed opodatkowaniem są umieszczane w RRSP i rosną wolne od podatku do momentu wypłaty, kiedy to są opodatkowane według stawki krańcowej. Zarejestrowane plany oszczędzania na emeryturę mają wiele cech wspólnych z planami 401 (k) w Stanach Zjednoczonych, ale także kilka kluczowych różnic.

Wzrost RRSP zależy od jego zawartości. Samo posiadanie pieniędzy w RRSP nie gwarantuje wygodnego przejścia na emeryturę; jest to jednak gwarancja, że ​​inwestycje będą się  kumulować  bez opodatkowania, o ile środki nie zostaną wycofane.

Zrozumienie zarejestrowanych planów oszczędności emerytalnych (RRSP)

Zarejestrowane plany oszczędzania na emeryturę zostały utworzone w 1957 r. Jako część kanadyjskiej ustawy o podatku dochodowym. Są zarejestrowane w rządzie kanadyjskim i nadzorowane przez Kanadyjską Agencję Skarbową (CRA), która ustala zasady regulujące roczne limity składek, terminy składek oraz dozwolone aktywa.

RRSP mają dwie główne korzyści podatkowe. Po pierwsze, płatnicy mogą odliczyć składki od swoich dochodów. Na przykład, jeśli stawka podatku płatnika wynosi 40%, każde 100 USD zainwestowane w RRSP pozwoli tej osobie zaoszczędzić 40 USD na podatkach, do wysokości limitu składek. Po drugie, wzrost inwestycji RRSP jest odroczony podatkowo. W przeciwieństwie do inwestycji innych niż RRSP, zwroty są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych, podatku od dywidend lub podatku dochodowego. Oznacza to, że inwestycje w ramach RRSP składają się z wcześniejszego odroczenia.

W efekcie płatnicy RRSP opóźniają zapłatę podatków do momentu przejścia na emeryturę, kiedy ich krańcowa stawka podatkowa może być niższa niż w latach pracy. Rząd Kanady zapewnił to odroczenie podatkowe Kanadyjczykom, aby zachęcić do oszczędzania na emeryturę, co pomoże ludności w mniejszym stopniu polegać na kanadyjskim planie emerytalnym w celu sfinansowania emerytury.

Istnieje wiele typów RRSP, ale generalnie są one zakładane przez jedną lub dwie powiązane osoby (zwykle osoby fizyczne lub małżonkowie).

• Indywidualna RRSP ono utworzone przez jedną osobę, która jest zarówno posiadacz rachunku i współpracownikiem.
• Oblubieńcza RRSP zapewnia korzyści dla jednego małżonka, a także korzyści podatkowych dla obu małżonków. Osoba o wysokich dochodach (współmałżonek wpłacający) może wpłacać składki na RRSP małżonka w imieniu swojego współmałżonka (posiadacza konta). Ponieważ dochód emerytalny jest podzielony po równo, każdy małżonek może skorzystać z niższej krańcowej stawki podatkowej.
• Grupa RRSP jest ustanowiony przez pracodawcę dla pracowników i jest finansowany z odliczeń od wynagrodzeń, podobnie jak 401 (k) plan w USA jest podawany przez menedżera inwestycyjnego i daje autorów Zaletą natychmiastowych oszczędności podatkowych.
• Sumaryczna RRSP jest opcją stworzony dla małych pracodawców i pracowników biznesowych, jak i samozatrudnionych.