Renty odwrócone
Co to są renty zwrotne?
Termin renta rewersyjna odnosi się do strategii dochodu emerytalnego, która łączy polisę ubezpieczeniową z rentą natychmiastową w celu zapewnienia współmałżonkowi pozostałemu przy życiu. Podobnie jak w przypadku stałej polisy ubezpieczenia na życie, właściciel polisy renty rewersyjnej płaci składkę w celu zagwarantowania świadczenia osobie pozostałej przy życiu. W przypadku śmierci ubezpieczonego uprawniony otrzymuje dożywotni dochód gwarantowany zamiast jednorazowej wypłaty z rentą rewersyjną.
Kluczowe wnioski
- Renta rewersyjna to strategia dochodu z emerytury, która łączy polisę ubezpieczeniową z rentą natychmiastową dla pozostałego przy życiu współmałżonka.
- Beneficjent otrzymuje gwarantowany dochód dożywotni zamiast jednorazowej wypłaty po śmierci ubezpieczonego.
- Polisy często wygasają, jeśli beneficjent umrze przed osobą ubezpieczoną.
- Beneficjenci nie są zobowiązani do zapłaty podatku dochodowego w przypadku śmierci ubezpieczonego, a po rozpoczęciu płatności podatek jest naliczany proporcjonalnie na podstawie przewidywanego okresu wypłaty.
Jak działają renty odwrócone
Renty są projektowane przez instytucje finansowe w celu wypłacania określonej kwoty w regularnych odstępach czasu pojedynczym osobom – zwykle emerytom. Warunki tych produktów finansowych zależą od kilku różnych czynników, w tym rodzaju renty, momentu rozpoczęcia wypłaty i czasu jej wypłaty. Ale renty dożywotnie nie są dla wszystkich, a renty rewersyjne są nadal dla mniejszej liczby osób.
Renty rewersyjne to rodzaj polisy na życie. Gdy ubezpieczony umrze, polityka wypłaca renty dla beneficjenta. Jednak wypłaty rozpoczynają się tylko wtedy, gdy uprawniony żyje w chwili śmierci ubezpieczonego. O ile nie określono inaczej, polisa często ulega rozwiązaniu w przypadku śmierci beneficjenta przed osobą ubezpieczoną. Dlatego ten rodzaj renty jest również znany jako renta na wypadek śmierci z ubezpieczenia.
Odwrócone ubezpieczenia rentowe często ulegają wypowiedzeniu, jeżeli beneficjent umrze przed osobą ubezpieczoną.
Ponieważ wiek i płeć beneficjenta mogą mieć wpływ na składkę, umożliwia to osobom z poważnymi schorzeniami ubezpieczenie się po stawce, na jaką mogą sobie pozwolić. W przypadku tego typu renty im starszy beneficjent, tym niższa składka.
Wypłacając świadczenie przez wiele lat, ubezpieczyciele nie są narażeni na duże wypłaty ryczałtowe. W polisach zazwyczaj brakuje opcji wykupu gotówki, co również pomaga obniżyć koszty. Większość polityk narzuca, że po wybraniu beneficjenta nie można go zmienić.
Uwagi specjalne
Ponieważ wypłaty dochodu ustają wraz ze śmiercią uprawnionego, a jeśli uprawniony umrze przed ubezpieczeniem, polisa wygasa, składki są bardziej spójne z polisami z ubezpieczeń terminowych niż z polis stałych. To sprawia, że renta rewersyjna jest bardziej przystępna dla osób starszych.
Beneficjent renty rewersyjnej nie jest winien podatku dochodowego w chwili śmierci ubezpieczonego. Po rozpoczęciu płatności na rzecz beneficjenta podatek jest obliczany proporcjonalnie na podstawie przewidywanego okresu płatności. Oznacza to, że część dochodu podlega opodatkowaniu, a część stanowi wolny od podatku zwrot wartości renty w momencie śmierci ubezpieczonego.
Renty są inwestycjami odroczonymi podatkowo, więc wszelkie zyski naliczone w umowie nie są ujmowane jako dochód z inwestycji netto do momentu ich podziału. Zamiast wybierać inwestycję, która skutkuje podatkiem od zysków kapitałowych, który jest uważany za dochód z inwestycji netto, klienci mogą preferować skorzystanie z renty rocznej, która pozostaje odroczona podatkowo do momentu wypłaty. Może to pozwolić na większą kontrolę nad tym, kiedy szacowany byłby dochód netto z inwestycji.
Wypłaty z odroczonej renty nadal będą uwzględnione w zmodyfikowanym skorygowanym dochodzie brutto (MAGI) i będą wymagały od klientów ostrożnego zarządzania dystrybucjami, aby zapewnić, że progi MAGI nie zostaną przekroczone.
Dzięki temu mogliby dłużej zachować odroczenie podatkowe swoich indywidualnych kont emerytalnych (IRA) i nie rozpoczynać wypłat podlegających opodatkowaniu, dopóki nie będzie to wymagane przez prawo. Nie wszystkie renty rewersyjne są takie same. Niektóre oferują ochronę przed inflacją. Niektóre zapewniają zwrot składki w przypadku, gdy ubezpieczony żyje dłużej niż uprawniony, podczas gdy inne pozwalają beneficjentowi na ominięcie badań lekarskich.
Pamiętaj, że renty są złożonymi inwestycjami, które podlegają opłatom i prowizjom oraz niewielkiemu dostępowi do pieniędzy, które wpłaciłeś lub nie mają go wcale, więc przygotuj się do przeprowadzenia istotnych badań przed zainwestowaniem.