Potwierdzać autentyczność
Co to jest spadkobierca?
Probat to termin określający proces prawny, w ramach którego testament jest weryfikowany w celu ustalenia, czy jest ważny i autentyczny. Probat odnosi się również do ogólnego administrowania testamentem zmarłego lub majątkiem zmarłego bez testamentu.
Po śmierci posiadacza majątku sąd powołuje wykonawcę testamentu wskazanego w testamencie lub zarządcę (jeśli nie ma testamentu) do zarządzania procesem spadkowym. Obejmuje to zebranie majątku zmarłej osoby w celu spłaty wszelkich zobowiązań pozostających w majątku tej osoby oraz podział majątku spadkowego na beneficjentów.
Kluczowe wnioski
- Probat to proces prawny mający na celu przegląd majątku zmarłej osoby i ustalenie spadkobierców.
- Postępowanie spadkowe zazwyczaj koncentruje się na istnieniu testamentu.
- Postępowanie spadkowe nie zawsze jest wymagane w przypadku śmierci, ale zwykle jest niezbędne, gdy pozostały majątek zmarłego ma wysoką wartość.
- Osoby fizyczne mogą uniknąć wygórowanych kosztów spadkowych i zawiłości, mając łatwo uwierzytelniony testament lub korzystając z narzędzi inwestycyjnych, które nie wymagają spadku.
Jak działa spadkobierca
Probate to analiza i zarządzanie majątkiem nieruchomym będącym poprzednio własnością zmarłej osoby. Kiedy właściciel nieruchomości umiera, jego majątek jest zwykle weryfikowany przez sąd spadkowy. Sąd spadkowy wydaje ostateczne orzeczenie w sprawie podziału i podziału majątku między beneficjentów. Postępowanie spadkowe zwykle rozpoczyna się od przeanalizowania, czy zmarła osoba przedstawiła zalegalizowany testament.
W wielu przypadkach osoba zmarła sporządziła dokumentację, która zawiera instrukcje dotyczące sposobu rozprowadzenia jej majątku po śmierci. Jednak w niektórych przypadkach zmarły nie pozostawia testamentu.
Testament z testamentem
Zmarły, który złożył testament, nazywany jest spadkodawcą. W przypadku śmierci spadkodawcy za wszczęcie postępowania spadkowego odpowiada wykonawca testamentu. Zazwyczaj wykonawca jest doradcą finansowym. Testament może również zawierać szczegółowe informacje na temat określonego wykonawcy.
Wykonawca testamentu jest odpowiedzialny za złożenie testamentu w sądzie spadkowym. Stany mogą mieć różne zasady dotyczące ram czasowych, w których testament należy złożyć po śmierci. Złożenie testamentu inicjuje proces spadkowy. Proces spadkowy jest postępowaniem nadzorowanym przez sąd, w którym autentyczność pozostawionego testamentu zostaje udowodniona i przyjęta jako prawdziwy ostatni testament zmarłego. Sąd oficjalnie wyznacza wykonawcę testamentu, który daje wykonawcy wykonawcy moc prawną do działania w imieniu zmarłego.
Egzekutor
Testament zazwyczaj wyznacza przedstawiciela prawnego lub wykonawcę zatwierdzonego przez sąd. Osoba ta jest odpowiedzialna za zlokalizowanie i nadzorowanie całego majątku zmarłego. Wykonawca musi oszacować wartość majątku na podstawie daty śmierci lub alternatywnej daty wyceny, zgodnie z Kodeksem Podatkowym (IRC).
Większość aktywów podlegających zarządowi spadkowemu podlega nadzorowi sądu spadkowego w miejscu, w którym zmarły żył w chwili śmierci. Wyjątkiem są nieruchomości. Spadek dotyczący nieruchomości może wymagać rozszerzenia na dowolne hrabstwa, w których znajduje się nieruchomość.
Wykonawca musi również spłacić wszelkie podatki i zadłużenie zmarłego z tytułu spadku. Wierzyciele mają zwykle ograniczony czas (około jednego roku) od daty śmierci na zgłoszenie roszczeń wobec majątku spadkowego o należne im pieniądze. Roszczenia odrzucone przez wykonawcę egzekucji mogą zostać wniesione do sądu, gdzie sędzia spadkowy będzie miał ostatnie słowo w sprawie tego, czy roszczenie jest uzasadnione.
Wykonawca jest również odpowiedzialny za złożenie ostatecznych deklaracji PIT w imieniu zmarłego. Wszelkie zaległe podatki od nieruchomości mogą być również należne w ciągu jednego roku od daty śmierci. Po sporządzeniu spisu spadku, obliczeniu wartości majątku i spłaceniu długów, wykonawca egzekucji zwróci się do sądu o zezwolenie na przekazanie spadkobiercom tego, co pozostało.
Jeśli majątek zmarłej osoby jest niewypłacalny, co oznacza, że jej długi przeważają nad majątkiem, administrator prawdopodobnie nie zdecyduje się na wszczęcie postępowania spadkowego. Ogólnie rzecz biorąc, poszczególne państwa mogą mieć własne orzeczenia dotyczące przedawnienia przetwarzania testamentu w drodze spadku. Stany mogą również określić progi dotyczące wniosków spadkowych.
Spadek bez testamentu
Kiedy ktoś umiera bez testamentu, mówi się, że umarł bez testamentu. Testamentu nieruchomości jest także jednym gdzie będzie przedstawiony do sądu został uznany za nieważny. Proces spadkowy dotyczący majątku nieruchomego obejmuje podział majątku zmarłego zgodnie z prawem stanowym. Jeżeli zmarły nie posiada majątku, testament może nie być konieczny.
Ogólnie rzecz biorąc, postępowanie przed sądem spadkowym zwykle rozpoczyna się od wyznaczenia zarządcy do nadzorowania spadku po zmarłym. Syndyk pełni rolę wykonawcy egzekucji, przyjmując wszystkie roszczenia prawne wobec spadku i spłacając zaległe długi.
Administrator ma za zadanie zlokalizować wszystkich prawnych spadkobierców zmarłego, w tym pozostałych przy życiu małżonków, dzieci i rodziców. Sąd spadkowy oceni, jakie aktywa należy rozdzielić między prawowitych spadkobierców i jak je rozdzielić. Przepisy spadkowe w większości stanów dzielą majątek między pozostałego przy życiu małżonka i dzieci zmarłego.
Jeśli dana osoba nie ma testamentu ani spadkobierców, wszelkie pozostałe aktywa przechodzą na stan.
Przeniesienie aktywów do rządu nazywane jest przejęciem majątku. Stany mają zazwyczaj ramy czasowe na zgłoszenie roszczenia o jakiekolwiek aktywa przez spadkobiercę, który może wystąpić do przodu.
Małżonkowie jako współwłaściciele majątku
Prawo własności wspólnotowej może uznawać oboje małżonków za współwłaścicieli majątku w postępowaniu ustawowym . W efekcie hierarchia dystrybucji zwykle zaczyna się od pozostałego przy życiu małżonka. W przypadku osób stanu wolnego lub owdowiałych w chwili śmierci majątek jest zwykle dzielony między wszystkie pozostałe przy życiu dzieci. Po rozważeniu współmałżonka i dzieci innych krewnych można również uznać za odpowiednich do dystrybucji.
Bliscy przyjaciele zmarłego zwykle nie są dodawani do listy beneficjentów na mocy stanowego prawa spadkowego dotyczącego nieruchomości stanowych. Jeśli jednak zmarły miał wspólne konto z prawem do pozostania przy życiu lub posiadał majątek wspólnie z innym, wspólny majątek stałby się automatycznie własnością pozostającego przy życiu partnera.
Czy zawsze wymagany jest spadkobierca?
Ważne jest, aby wiedzieć, czy po śmierci danej osoby wymagany jest spadek. Zakończenie procesu spadkowego może zająć dużo czasu. Im bardziej złożony lub kwestionowany jest majątek, tym więcej czasu zajmie rozliczenie i podział majątku. Im dłuższy czas, tym wyższy koszt.
Testowanie majątku bez testamentu jest zazwyczaj bardziej kosztowne niż testowanie majątku z ważnym testamentem. Jednak wymagany czas i koszt każdego z nich są nadal wysokie. Ponadto, ponieważ postępowanie sądu spadkowego jest publicznie rejestrowane, unikanie spraw spadkowych zapewniłoby, że wszystkie ugody są przeprowadzane prywatnie.
W różnych stanach obowiązują różne przepisy dotyczące spadków i tego, czy po śmierci spadkodawcy wymagany jest spadek. Niektóre stany mają określoną wartość majątku, która wymaga spadku. Na przykład prawo spadkowe w Teksasie stanowi, że jeśli wartość majątku spadkowego jest mniejsza niż 75 000 USD, można pominąć spadek. Jeśli majątek jest wystarczająco mały, aby ominąć proces spadkowy, można dochodzić majątku spadkowego w drodze alternatywnych czynności prawnych, takich jak oświadczenie pod przysięgą. Zwykle, jeśli długi zmarłej osoby przekraczają jej majątek, niekoniecznie wszczyna się postępowanie spadkowe i można podjąć alternatywne działania.
Niektóre aktywa mogą ominąć spadki, ponieważ beneficjenci zostali plany 401k, medyczne konta oszczędnościowe i indywidualne konta emerytalne (IRA), które mają wyznaczonych beneficjentów, nie będą musiały podlegać testowi próbnemu. Podobnie aktywa posiadane wspólnie z prawem do przetrwania mogą obejść proces spadkowy.
Innym popularnym sposobem na obejście spadku jest użycie trustu.
Fundusze powiernicze mogą zostać zaaranżowane tak, aby w przypadku śmierci były natychmiast przekazywane wyznaczonym spadkobiercom.
Ogólnie rzecz biorąc, rozsądne może być zminimalizowanie kosztów związanych z procesem spadkowym. Skumulowane wydatki mogą obejmować opłaty sądowe, profesjonalne godziny pracy i koszty administracyjne. Posiadanie łatwo uwierzytelnionego testamentu jest jednym z najczęstszych sposobów szybkiego przejścia przez proces spadkowy i skutecznej właściwej dystrybucji aktywów.