IRA a ubezpieczenie na życie dla oszczędności emerytalnych: jaka jest różnica?
IRA a ubezpieczenie na życie dla oszczędności emerytalnych: przegląd
Gdy marnujesz fundusze emerytalne, oczywistym miejscem do rozpoczęcia jest plan 401 (k), zwłaszcza jeśli pracodawca pokrywa część twojego wkładu. Ale dokąd pójdziesz, gdy włożysz maksimum na mecz lub jeśli twoje miejsce pracy w ogóle nie oferuje kwalifikowanego planu emerytalnego? Wielu pracowników nadal finansuje swój plan miejsca pracy, ale masz też inne możliwości, w tym ubezpieczenie na życie.
W niektórych przypadkach podejście typu „ubezpieczenie jako inwestycja” może być rozsądnym posunięciem, ale zwykle dla zamożniejszych inwestorów. Na co dzień inwestorzy, którzy przekroczyli maksymalny dopuszczalny poziom 401 (k) i składki na indywidualne konto emerytalne (IRA), powinni jednak ocenić, czy znaczne opłaty z tytułu polis ubezpieczenia na życie przeważyłyby nad jakąkolwiek potencjalną korzyścią podatkową dla nich.
Kluczowe wnioski
- Oszczędności emerytalne mogą rosnąć w sposób korzystny pod względem podatkowym w celu ich wypłaty w późniejszym okresie życia.
- 401 (k) plany i IRA pozwalają na odroczony podatek wzrost inwestycji, które następnie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym w momencie wycofania, i które wiążą się z karami za wcześniejsze wycofanie.1
- Stałe ubezpieczenia na życie mogą być również budowane w celu gromadzenia oszczędności emerytalnych i wypłaty środków bez podatku, jeśli są odpowiednio zaprojektowane.
Korzystanie z polis ubezpieczeniowych na życie w celu oszczędzania na emeryturę może przynieść korzyści bogatym, ale biorąc pod uwagę znaczny koszt tych polis, zwykłym inwestorom lepiej byłoby skorzystać z prostszego pojazdu, takiego jak IRA.
IRA lub 401 (k)
Pomiędzy tymi dwiema strategiami IRA jest prostszym sposobem oszczędzania na emeryturę. Po prostu tworzysz konto w firmie maklerskiej, towarzystwie funduszy inwestycyjnych lub banku i wybierasz inwestycje, które chcesz dokonać ze swoich składek. Może to obejmować wszystko, od pojedynczych akcji po fundusze inwestycyjne i złoto kruszcowe.
Główną zaletą tych kont jest ich opodatkowanie, które jest podobne do rachunków 401 (k). W przypadku tradycyjnego IRA, Twoje kwalifikowane składki można odliczyć od podatku, a inwestycje rosną z odroczeniem podatku. Istnieją ograniczenia. W latach podatkowych 2020 i 2021 maksymalne składki na IRA ustalono na 6000 USD plus kolejne 1000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.
W przypadku planów innych niż Roth 401 (k) maksymalny wkład w roku podatkowym 2021 wynosi 19 500 USD plus 6500 USD dla osób powyżej 50 roku życia. Po przejściu na emeryturę od wypłacanejkwotybędziesz płacić zwykły podatek dochodowy.
Roth IRA ma podobne zalety, ale w odwrotnej kolejności. Inwestujesz, używając dolarów po opodatkowaniu (a więc nie odliczasz w tym czasie od podatku), ale nie płacisz ani grosza dodatkowych podatków od zgromadzonych środków, o ile posiadasz konto przez co najmniej pięć lat i osiągnąłeś wiek 59½ przed dokonaniem wypłaty.
Stałe ubezpieczenie na życie
Inną możliwą drogą jest wykupienie stałego ubezpieczenia na życie. Oprócz świadczenia z tytułu śmierci dla osób, które przeżyły, polisy te obejmują również element oszczędnościowy. Część składki przeznaczana jest na zasiłek z tytułu śmierci;inna część tworzy konto wartości pieniężnej, które rośnie napodstawie odroczenia podatku.
Ubezpieczenie na całe życie
Stałe ubezpieczenia na życie są polisy ubezpieczeniowej na całe życie przewoźnik zasila Twoje konto określonym procentem w oparciu o wyniki jego własnych inwestycji. Jeśli masz polisę od kilku lat, zwykle zobaczysz roczne zwroty w przedziale od 3% do 6%, często uzyskiwane w ramach inwestycji zwolnionych z podatku.
Zmienne ubezpieczenie na życie
Inne rodzaje stałych ubezpieczeń na życie działają trochę inaczej. Na przykład w przypadku zmiennej uniwersalnej polisy ubezpieczeniowej na życie (VUL) kwota kredytu jest uzależniona od wyników wybranych przez Ciebie funduszy akcji i obligacji. Potencjalne zyski są wyższe, ale takie jest ryzyko. Jeśli rynek straci na wartości w danym okresie, być może będziesz musiał zapłacić wyższą składkę, aby utrzymać ubezpieczenie na miejscu.
Płatne dodatki
Inwestorzy, którzy polegają na ubezpieczeniu na życie, aby zaspokoić potrzeby emerytalne, powinni myśleć długoterminowo – zbudowanie dużego konta o wartości pieniężnej może zająć od 10 do 20 lat. Gdy saldo będzie wystarczająco duże, możesz skorzystać z polisy na kilka sposobów na własne potrzeby. Płatne dodatki (PUA) to dobry sposób na zwiększenie wartości gotówkowej w ramach polityki niskich kosztów względnych, który może później zmaksymalizować dochody emerytalne.
Okresowe wypłaty
Inną możliwością jest dokonywanie okresowych wypłat. Dopóki nie wyciągniesz więcej niż podstawa – czyli ile zapłaciłeś w składkach – nie doświadczysz z tego powodu uderzenia podatkowego. Każda dodatkowa kwota podlega zwykłym stawkom podatku dochodowego. Aby powstrzymać Internal Revenue Service (IRS), niektórzy ludzie przestają dokonywać wypłat, gdy dotrą do ich bazy. Stamtąd zaciągają pożyczkę w ramach swojej polisy,która zwykle jest wolna od podatku.
Zrzeczenie się swojej polisy
Jeszcze inną opcją jest rezygnacja z polisy i uzyskanie wartości gotówkowej w jednej kwocie ryczałtowej, pomniejszonej o wszelkie niespłacone pożyczki. Jest jednak ważny haczyk: za każdym razem, gdy wyciągasz pieniądze, zmniejszasz świadczenie z tytułu śmierci dla swoich spadkobierców. Jeśli zaciągniesz pożyczkę pod zastaw swojej polisy, musisz ją spłacić wraz z odsetkami, aby ponownie ją odbudować. A jeśli go zrezygnujesz, prawdopodobnie całkowicie stracisz zasięg.
Porównaj to z kimś, kto kupuje znacznie tańszą terminową polisę na życie, która nie ma funkcji oszczędzania, a różnicę inwestuje w IRA. Mogą spożytkować swoje oszczędności w dowolnym momencie po ukończeniu 59 lat bez wpływu na ubezpieczenie lub jego wypłatę w przypadku śmierci. I mogą pozostawić pozostałą saldo członkom rodziny, czego nie można powiedzieć o Twoim koncie pieniężnym.
Kosztowne podejście?
Być może największym obciążeniem dla stałych polis ubezpieczeniowych na życie jest ich koszt z góry. Po pierwsze, jest to opłata wstępna, która pomaga opłacić prowizję agenta. Często może to pochłonąć połowę składek za pierwszy rok. W związku z tym może minąć kilka lat, zanim Twoje konto gotówkowe zacznie naprawdę rosnąć.
Ponadto ubezpieczający zwykle ponoszą wysokie opłaty inwestycyjne, często około 3% rocznie. Natomiast średni wskaźnik kosztów dla otwartych funduszy inwestycyjnych i ETF-ów oferowanych do sprzedaży wynosi 0,52%. Inwestowanie w IRA pozwala więc wyeliminować ten znaczący wpływ na Twoje zyski.
Ale to nie wszystko. Musisz także martwić się o koszty wykupu, jeśli Twoja polisa wygaśnie w ciągu pierwszych kilku lat. Stracisz nie tylko zasiłek z tytułu śmierci, ale także znaczną część swojego salda gotówkowego. W przypadku większości polis wysokość tej opłaty stopniowo maleje na przestrzeni lat, a następnie znika.
Jeśli jednak jesteś zaangażowany w strategie długoterminowe, stałe ubezpieczenia na życie, które mają na celu gromadzenie dodatkowej wartości pieniężnej, będą miały tendencję do osiągania rentowności w okolicach dziesiątego roku obowiązywania polisy. Co więcej, gotówka gromadzi się każdego roku wcześniej, więc jeśli zrezygnujesz z polisy, otrzymasz zwrot pieniędzy i nie stracisz całej zapłaconej składki.
Kiedy ubezpieczenie jako inwestycja ma sens
Czy w takim razie sensowne jest wykorzystywanie ubezpieczenia na życie jako inwestycji? Odpowiedź brzmi „ absolutnie – w niektórych ograniczonych przypadkach”.
Na przykład osoby zamożniejsze czasami zakładają tak zwane podatków od nieruchomości. Z technicznego punktu widzenia trust opłaca składki na ubezpieczenie na życie, więc świadczenie z tytułu śmierci nie jest uważane za część majątku zmarłego członka rodziny.
Poza tym ubezpieczenie na życie jest czasami rozsądnym wyborem dla zwykłych inwestorów, którzy przekroczyli maksymalne dopuszczalne składki 401 (k) i IRA. Ale nawet wtedy warto ocenić, czy spore opłaty przeważają nad potencjalnymi korzyściami podatkowymi.
Agenci zarabiają dużo pieniędzy, sprzedając pomysł, że ubezpieczenie na życie to świetny sposób na oszczędzanie na emeryturę. Ale biorąc pod uwagę znaczny koszt tych polis, prawdopodobnie lepiej będzie kupić niskokosztową polisę terminową i zainwestować w coś prostszego, na przykład IRA.