Niewypłacalność
Co to jest niewypłacalność?
Niewypłacalność to termin, w którym osoba fizyczna lub firma nie mogą już wywiązywać się ze swoich zobowiązań finansowych wobec pożyczkodawców w miarę wymagalności długów. Zanim niewypłacalna firma lub osoba zostaną zaangażowane w postępowanie upadłościowe, prawdopodobnie będą zaangażowane w nieformalne ustalenia z wierzycielami, takie jak ustanowienie alternatywnych sposobów płatności. Niewypłacalność może wynikać ze złego zarządzania środkami pieniężnymi, zmniejszenia dopływu gotówki lub wzrostu kosztów.
Kluczowe wnioski
- Niewypłacalność to stan trudnej sytuacji finansowej, w którym osoba lub firma nie jest w stanie spłacić swoich długów.
- Niewypłacalność firmy może wynikać z różnych sytuacji, które prowadzą do słabych przepływów pieniężnych.
- W przypadku niewypłacalności firma lub osoba fizyczna może bezpośrednio skontaktować się z wierzycielami i zrestrukturyzować długi, aby je spłacić.
Zrozumieć niewypłacalność
Niewypłacalność to stan trudnej sytuacji finansowej, w którym firma lub osoba nie jest w stanie zapłacić swoich rachunków. Może to prowadzić do postępowania upadłościowego, w którym zostaną podjęte działania prawne przeciwko niewypłacalnej osobie lub podmiotowi, a majątek może zostać zlikwidowany w celu spłaty zaległych długów. Właściciele firm mogą kontaktować się bezpośrednio z wierzycielami i restrukturyzować długi na łatwiejsze do zarządzania raty. Wierzyciele są zazwyczaj podatni na to podejście, ponieważ chcą spłaty, nawet jeśli spłata następuje z opóźnieniem.
Jeśli właściciel firmy planuje restrukturyzację zadłużenia firmy, tworzy realistyczny plan pokazujący, w jaki sposób może zmniejszyć ogólne koszty firmy i kontynuować działalność biznesową. Właściciel tworzy propozycję szczegółowo opisującą, w jaki sposób można zrestrukturyzować dług za pomocą redukcji kosztów lub innych planów wsparcia. We wniosku pokazano wierzycielom, w jaki sposób przedsiębiorstwo może generować wystarczające przepływy pieniężne na opłacalne operacje, spłacając swoje długi.
Wbrew temu, co uważa większość ludzi, niewypłacalność to nie to samo, co upadłość.
Czynniki przyczyniające się do niewypłacalności
Istnieje wiele czynników, które mogą przyczynić się do niewypłacalności osoby lub firmy. Zatrudnianie przez firmę nieodpowiedniej księgowości lub zarządzania zasobami ludzkimi może przyczynić się do niewypłacalności. Na przykład kierownik księgowości może nieprawidłowo tworzyć i / lub postępować zgodnie z budżetem firmy, powodując nadmierne wydatki. Wydatki szybko się sumują, gdy wypływa zbyt dużo pieniędzy, a do firmy nie napływa ich wystarczająco dużo.
Rosnące koszty dostawców mogą również przyczynić się do niewypłacalności. Kiedy firma musi płacić wyższe ceny za towary i usługi, przenosi koszty na konsumenta. Zamiast płacić zwiększone koszty, wielu konsumentów przenosi swoją firmę gdzie indziej, aby mogli zapłacić mniej za produkt lub usługę. Utrata klientów skutkuje utratą dochodów na spłatę wierzycieli firmy.
Pozwy złożone przez klientów lub partnerów biznesowych mogą doprowadzić firmę do niewypłacalności. Firma może zapłacić duże kwoty odszkodowań i nie będzie w stanie kontynuować działalności. Kiedy działalność ustaje, tak samo jak dochody firmy. Brak dochodów skutkuje niezapłaconymi rachunkami i żądaniem przez wierzycieli należnych im pieniędzy.
Niektóre firmy stają się niewypłacalne, ponieważ ich towary lub usługi nie ewoluują, aby dopasować się do zmieniających się potrzeb konsumentów. Kiedy konsumenci rozpoczynają współpracę z innymi firmami oferującymi większy wybór produktów i usług, firma traci zyski, jeśli nie dostosowuje się do rynku. Wydatki przewyższają przychody, a rachunki pozostają niezapłacone.
Rodzaje niewypłacalności obejmują niewypłacalność związaną z przepływami pieniężnymi i niewypłacalność bilansową.
Upadłość a upadłość
Niewypłacalność to rodzaj trudnej sytuacji finansowej, oznaczającej stan finansowy, w którym osoba lub podmiot nie jest już w stanie płacić rachunków lub innych zobowiązań. IRS stwierdza, że osoba jest niewypłacalna, gdy suma zobowiązań przekracza sumę aktywów.
Z drugiej strony upadłość to faktyczny nakaz sądowy, który przedstawia, w jaki sposób niewypłacalna osoba lub firma spłaci wierzycieli lub w jaki sposób sprzedadzą swoje aktywa w celu dokonania płatności. Osoba lub korporacja może być niewypłacalna bez bankructwa, nawet jeśli jest to sytuacja tymczasowa. Jeśli ta sytuacja potrwa dłużej niż przewidywano, może to doprowadzić do bankructwa.