Rozważania dotyczące przekazywania dziedzictwa dzieciom
Decyzja, czy pozostawić spadek dla swoich dzieci, ma wpływ na kwotę, którą oszczędzasz, wybrane przez Ciebie plany emerytalne i sposób dokonywania wypłat z tytułu kwalifikowanego planu emerytalnego. Jednak poza chęcią pozostawienia (lub nie) majątku swoim dzieciom, należy rozważyć kilka istotnych osobistych kwestii finansowych.
Rozważ swoje potrzeby w zakresie dochodów
Niektórzy emeryci oddają swoje oszczędności emerytalne bez uwzględnienia własnych potrzeb dochodowych. Zanim zrobisz prezenty dla innych, ważne jest, aby ocenić, ile musisz wydać na siebie. Kalkulatory emerytalne, takie jak te dostępne naDinkytown.net, mogą pomóc Ci określić, ile musisz zaoszczędzić i ile możesz wypłacić każdego roku po przejściu na emeryturę.
Pamiętaj, aby wziąć pod uwagę wpływ inflacji i podatków oraz utrzymywać zdywersyfikowany portfel inwestycji we wzrost i dochód, które pomogą Twojemu portfelowi nadążyć za inflacją.
Zaplanuj rosnące koszty opieki zdrowotnej
Największym zagrożeniem dla Twojego dochodu z emerytury i spadku Twoich dzieci są nieoczekiwane choroby i wysokie koszty opieki zdrowotnej. Programy rządowe często niewiele pomagają, jeśli chodzi o opłacanie domów opieki i innych form długoterminowej opieki medycznej. Medicare obejmuje pobyty w domach opieki przez bardzo ograniczony czas, a Medicaid wymaga, abyś wydał prawie wszystkie własne pieniądze, zanim zapłaci za opiekę długoterminową.2
Nie można po prostu przenieść aktywów na członków rodziny, aby kwalifikować się do Medicaid, ponieważ program ogranicza świadczenia, jeśli transfery aktywów zostały dokonane w ciągu kilku lat przed pobytem w domu opieki.
Niektóre osoby chronią swój majątek przed kosztami katastrofalnej choroby polisą ubezpieczenia na wypadek konieczności opieki długoterminowej, którą można wykupić indywidualnie, za pośrednictwem agenta ubezpieczeniowego lub w ramach planu grupowego u pracodawcy. Jednak te polisy są bardzo drogie i mają szereg ograniczeń zasięgu, dlatego należy je dokładnie rozważyć.
Przeżyj swoje jajo w gnieździe
A jeśli przeżyjesz swój fundusz emerytalny? Kiedy masz ponad 90 lat, Twoje dzieci i wnuki mogą z wdzięcznością obchodzić każde urodziny. Ale jeśli wydałeś swoje jajo gniazdowe, mogą również płacić niektóre lub wszystkie twoje rachunki. Przy dłuższych oczekiwanych długościach życia ważne jest, aby spróbować zarządzać wypłatami z planu emerytalnego, aby uniknąć wyczerpania aktywów w ciągu swojego życia.
Jako rozwiązanie możesz wykupić natychmiastową rentę za część swoich pieniędzy emerytalnych, aby mieć pewność, że otrzymasz gwarantowaną kwotę co najmniej przez całe życie. Niektóre plany emerytalne i emerytalne mogą zezwalać na rozciąganie płatności ponad oczekiwaną długość życia osoby samotnej lub wspólnej zamiast otrzymywania wpływów w postaci kwoty ryczałtowej.
Rozważ konsekwencje podatkowe
Jeśli spodziewasz się odziedziczyć majątek po rodzicach, możesz być w lepszej sytuacji finansowej niż osoba, która nie spodziewa się spadku. Należy pamiętać, że niektóre odziedziczone aktywa, takie jak akcje i fundusze wspólnego inwestowania, kwalifikują się do korzystnego traktowania podatkowego zwanego podstawą podwyższenia ceny. Jeśli pozostawiasz majątek innym, takie traktowanie podatkowe może oznaczać znaczne oszczędności dla spadkobierców.
Należy również pamiętać, że jeśli odziedziczysz IRA, być może będziesz musiał przestrzegać pewnych zasad dotyczących dokonywania wypłat. Zgodnie z ustawąSetting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) z 2019 r. Beneficjenci niebędący małżonkami IRA muszą dokonać pełnej dystrybucji wszystkich kwot przechowywanych w IRA do końca 10 roku kalendarzowego po roku śmierci właściciela IRA.
Zasada ta eliminuje to, co wcześniej nazywano „ rozciągniętą IRA ”, taktykę planowania finansowego, która pozwalała beneficjentom na wydłużenie wymaganego minimalnego podziału (RMD) przez ich oczekiwaną długość życia i przedłużenie statusu odroczonego podatku w odziedziczonej IRA. Wyjątkami od tej zasady SECURE Act są beneficjenci wyznaczeni jako pozostały przy życiu małżonek, dziecko właściciela IRA, które nie osiągnęło pełnoletności, osoby niepełnosprawne lub przewlekle chore oraz osoby, które są nie więcej niż 10 lat młodsze od właściciela IRA.
Skonfiguruj Trust
W niektórych sytuacjach sensowne może być ustanowienie trustu, który będzie kontrolował podział majątku na pozostałego przy życiu małżonka i dzieci. Jeśli Ty lub Twój współmałżonek macie dzieci z poprzednich związków i nie macie umowy przedmałżeńskiej, fundusze powiernicze mogą zapewnić, że określone aktywa zostaną przekazane wyznaczonym dzieciom.
Dzieci, które mają się dobrze, mogą wolą, abyś zatrzymał każdy grosz ze swojego gniazda, zamiast oddawać je za życia. Porozmawiaj z nimi o przekazaniu swojego majątku.
Mądrze wybieraj inwestycje
Osoby posiadające bardzo duże majątki mogą oczekiwać, że dzieci przekażą odziedziczony majątek wnukom. Portfel zaprojektowany na wiele pokoleń powinien rosnąć, chronić kapitał i generować dochód dzięki inwestycjom, takim jak akcje wzrostu i dochodu oraz portfel obligacji laddered. Spadkobiercy, którzy chcą, aby majątek trwał kilka pokoleń, powinni wypłacać tylko dochód i unikać zanurzania się w kapitale.
Oszacuj kwotę spadku, który zostawisz swoim dzieciom, biorąc pod uwagę inflację, a także lata skumulowanego wzrostu inwestycji.
Jak zostawić swoje dziedzictwo
Po rozważeniu wszystkich opcji, istnieje kilka metod przekazywania środków swoim bliskim.
Aktywa upominkowe
Podarowanie aktywów to jeden ze sposobów, aby umożliwić bliskim wykorzystanie Twoich pieniędzy, gdy jeszcze żyjesz. Prezenty kwalifikujące się do corocznego wyłączenia z podatku od prezentów – często nazywane „corocznymi prezentami wykluczającymi” – są całkowicie wolne od podatku i nie wymagają składania zeznania podatkowego od prezentów.
Oddzielne coroczne wykluczenie dotyczy każdej osoby, której robisz prezent. W latach podatkowych 2020 i 2021 roczne wyłączenie wynosi 15 000 USD. Odbiorcy prezentów nie otrzymają podwyższenia kosztów, jednak wszelkie zyski kapitałowe zostaną opodatkowane według obowiązującej stawki, która może być niższa niż Twoja.
Niektóre osoby przekazują prezenty dzieciom lub wnukom, korzystając z kont opiekuńczych utworzonych na mocy ustawy o jednolitych transferach do nieletnich (UTMA) lub ustawie o jednolitych prezentach dla nieletnich (UGMA). Jednak w zależności od uzyskanego dochodu odbiorcy i statusu studenta, zarobki na koncie mogą być opodatkowane według stawki podatkowej dawcy, a nie stawki dziecka. Inni po prostu otwierają wspólne konto z małoletnim dzieckiem lub kupują obligacje oszczędnościowe w imieniu dziecka.
Zapis na cele charytatywne nie podlega żadnym ograniczeniom i można go odliczyć od zwykłego dochodu.
Utwórz zaufanie
Trusty chronią interesy twoich dzieci, a aktywa w nich zawarte unikają spadków (co zapewnia prywatność). Możesz wyznaczyć firmę – taką jak ta, która pomogła Ci zbudować zaufanie – lub inną kompetentną i zaufaną osobę jako powiernika, który będzie zarządzał aktywami i kontrolował dystrybucję z trustu.
Nieodwołalne zaufanie jest uważany za dar, więc nie można go kontrolować lub zabrać go z powrotem. Jednak z odwołalnym żywym trustem posiadasz i kontrolujesz aktywa za życia, a następnie przechodzą one na beneficjentów jako część twojego majątku.
Odrocz dochód
Konta emerytalne, takie jak podlegające odliczeniu IRA i 401 (k), planują odraczanie podatków od zysków kapitałowych, odsetek lub dywidend z inwestycji do momentu wycofania pieniędzy, kiedy są opodatkowane jak zwykły dochód. Jeśli spodziewasz się, że na emeryturze będziesz w wyższym przedziale podatkowym niż teraz, niepodlegający odliczeniu Roth IRA umożliwia gromadzenie zarobków wolne od podatku i nie ma podatków od wypłat.
Ubezpieczenie na życie lub zmienne renty z odroczonym podatkiem
Dzięki ubezpieczeniu na życie Twoi beneficjenci otrzymują dochody bez podatku, bez konieczności przechodzenia przez testament lub martwienia się o wahania giełdowe. Renty stałe lub zmienne umożliwiają uczestnictwo na giełdzie za pośrednictwem funduszy inwestycyjnych lub inwestycji o stałym dochodzie, a także mają składnik ubezpieczenia na życie. Jednak te zasady często zawierają ukryte opłaty i opłaty, dlatego ważne jest, aby rozejrzeć się i dokładnie je przestudiować.
Ponadtoustawa SECURE sprawiła, że renty, które są przechowywane w planie 401 (k), są przenoszone. Oznacza to, że osoby, które dziedziczą rentę będącą częścią 401 (k), mogą przenieść rentę do innego planu bezpośredniego powiernika do powiernika. Eliminuje to konieczność natychmiastowej likwidacji renty przez beneficjenta, co mogłoby spowodować naliczenie opłat i opłat za wykup.
Szczegółowe informacje prawne dotyczące planowania nieruchomości
Upewnij się, że zadbałeś o szczegóły prawne, aby mieć pewność, że Twój plan majątkowy będzie działał tak, jak chcesz. W dokładniejszym zrozumieniu tych szczegółów pomocny może być prawnik ds. Nieruchomości lub doradca finansowy, który specjalizuje się w planowaniu nieruchomości.
Beneficjenci
- Przejrzyj beneficjentów na wszystkich kontach.
- Zmiana beneficjenta może wymagać zgody współmałżonka.
- Wymień drugorzędnych beneficjentów na wypadek śmierci głównego beneficjenta.
- Twoje konta emerytalne przechodzą na beneficjentów bez przechodzenia przez sąd spadkowy, ale jeśli zostawisz konto emerytalne swojej posiadłości, może być konieczne przejście przez testament, zanim aktywa zostaną rozdzielone.
Potwierdzać autentyczność
- Poznaj prawa spadkowe w swoim stanie.
- Rachunki inwestycyjne bez współwłaściciela lub udokumentowanego beneficjenta mogą podlegać spadkowi w celu zmiany właściciela, co jest potencjalnie długim i kosztownym procesem.
Testamenty
- Sporządzić testament.
- Śmierć bez testamentu (zwana „umierającym bez testamentu ”) oznacza, że prawo stanowe określa sposób podziału inwestycji między krewnych.
- Jeśli nie masz żadnych żyjących krewnych ani testamentu, Twoje aktywa są przenoszone z powrotem do Twojego stanu zamieszkania.
Podsumowanie
Powyższe sugestie mogą nie być odpowiednie dla wszystkich, dlatego ważne jest, aby skonsultować się z prawnikiem lub doradcą podatkowym, aby ustalić, która z nich jest dla Ciebie najbardziej sensowna. Ocena opcji dystrybucji twojego jaja w gnieździe pomoże zapewnić spełnienie twoich życzeń, jednocześnie maksymalizując elastyczność dla twoich spadkobierców.