Jak działa Roth IRA po przejściu na emeryturę
W ostatnich latachpopularność Roth IRA gwałtownie wzrosła, a Amerykanie chcą przechować pieniądze na emeryturę. W połowie 2020 r. IRA Roth znajdowało się w posiadaniu 26,3 mln amerykańskich gospodarstw domowych, czyli 20,5%, wynika z danych Investment Company Institute.
Podatkowe Wytnij i Jobs Act (TCJA), przeszedł pod koniec 2017 roku, także impuls dla Roths: Stawki podatku dochodowego, że akt obniżone są ustawione, aby powrócić do wyższego poziomu w 2026 roku Od Roth IRA wymaga podatków płatnych na składki z góry, ale żadne na później w przypadku wypłat, sprawdzają się dobrze dla osób, które oczekują wyższego przedziału podatkowego po przejściu na emeryturę. Tak więc nowe prawo doskonale wpisuje się w podstawową przewagę Rotha.
Roth IRA oferują oszczędzającym kilka innych wyjątkowych korzyści w postaci podatków, wypłat i możliwości przekazania bogactwa następnemu pokoleniu.
Kluczowe wnioski
- Po przejściu na emeryturę możesz nadal przyczyniać się do Roth IRA, o ile masz pewien dochód z pracy.
- Po ukończeniu 59 lat możesz zacząć pobierać wolne od podatku wypłaty zarówno składek, jak i zarobków z Roth IRA, jeśli masz konto przez co najmniej pięć lat.
- W przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, nigdy nie musisz pobierać wypłat z Roth IRA i możesz pozostawić całe konto swoim spadkobiercom.
Odświeżenie Roth IRA
Zacznijmy od kilku podstaw Roth IRA.
Chociaż Roth IRA ma wiele podobieństw z tradycyjnym IRA, istnieje kilka kluczowych różnic między tymi dwoma kontami emerytalnymi.
W przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, twoje składki na Roth IRA nie podlegają odliczeniu od podatku z góry. Składki opłacasz z bieżącego dochodu po opodatkowaniu. Z drugiej strony możesz w każdej chwili wycofać swój wkład bez ponoszenia kary.
Kiedy zaczniesz pobierać kwalifikowane wypłaty z Roth IRA, nie będziesz opodatkowany od zarobków, które składałeś przez lata. Roth IRA nalicza zarobki na podstawie odroczenia podatku, a zarobki te będą wolne od podatku.
Ponadto, w przeciwieństwie do tradycyjnych IRA, nie ma limitu wieku dla wpłat na Roth IRA, o ile masz dochód. Wreszcie, Roth IRA nie mają wymaganych minimalnych dystrybucji (RMD) przez całe życie.
Konta Roth IRA są szczególnie popularne wśród młodych Amerykanów. Według ICI więcej niż trzech na 10 inwestorów Roth IRA ma mniej niż 40 lat. Prawie jedna czwarta wpłat na Roth IRA jest dokonywana przez inwestorów w wieku od 25 do 34 lat, w porównaniu z zaledwie 7,5% tradycyjnych depozytów IRA. Według Fidelity Millenialsi otworzyli 41% nowych kont Roth IRA w Fidelity w 2018 roku.
Dokonywanie składek na Roth IRA
Jak wspomniano, bez względu na to, ile masz lat, możesz nadal wpłacać składki do swojego Roth IRA tak długo, jak długo uzyskujesz dochód – niezależnie od tego, czy otrzymujesz wynagrodzenie jako pracownik personelu, czy 1099 dochodu za pracę najemną.
To postanowienie sprawia, że Roth IRA są idealne dla pół-emerytów, którzy pracują kilka dni w tygodniu w starej firmie, lub emerytów, którzy trzymają rękę na pulsie, wykonując okazjonalne konsultacje lub prace na zlecenie.
Limity wkładu
Maksymalny wkład w Roth na lata 2020 i 2021 to 6000 USD plus 1000 USD, jeśli do końca roku masz 50 lat lub więcej. Jest to tzw. Składka wyrównawcza.
Składki należy składać przed upływem terminu składania zeznań podatkowych w następnym roku, łącznie z wszelkimi przedłużeniami. Na przykład możesz wnieść wkład w IRA 2020 do 15 kwietnia 2021 lub później, jeśli złożysz wniosek o rozszerzenie.
17 marca 2021 roku Internal Revenue Service (IRS) ogłosił, że termin składania federalnego podatku dochodowego dla wszystkich podatników za rok podatkowy 2020 zostanie automatycznie przedłużony z 15 kwietnia 2021 roku do 17 maja 2021 roku. związane również z powrotem terminy; na przykład termin wpłaty składek na IRA to zwykle 15 kwietnia, ale podatnicy będą mieli w tym roku dodatkowy czas.
Podatnicy dotknięci zimowymi burzami w Teksasie w 2021 r. Będą musieli do 15 czerwca 2021 r. Złożyć różne zeznania podatkowe dla osób fizycznych i biznesowych, dokonać płatności podatków i wpłacić składki IRA w 2020 r.(Rozszerzenie IRS dla ofiar burz zimowych 2021 zostało ogłoszone 22 lutego 2021 r.)9
Limity dochodów
Roth IRA mają limity dochodów, które wpływają na to, czy i ile możesz wnieść swój wkład. Na przykład w roku podatkowym 2021 osoby składające jeden wniosek muszą mieć zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) poniżej 125 000 USD (124 000 USD w 2020 r.), Aby kwalifikować się do wniesienia pełnego wkładu. Od 125 000 do 140 000 USD w 2021 r. (Od 124 000 do 139 000 USD w 2020 r.) Mogą wnieść częściowy wkład.
Nie możesz wpłacać pieniędzy do Roth IRA, jeśli nie masz dochodów. Ale twój współmałżonek, jeśli taki masz, może założyć i sfinansować Roth IRA w twoim imieniu, jeśli współmałżonek nadal uzyskuje dochody. Ponieważ IRA nie mogą być utrzymywane jako rachunki wspólne, współmałżonek Roth IRA musi być na twoje imię, nawet jeśli twój współmałżonek dokonuje wpłat.
Jeśli twój współmałżonek ma dochody, a ty nie, współmałżonek może sfinansować twoje Roth IRA dla ciebie.
Biorąc Roth IRA Distributions
Możesz wypłacić składki ze swojego Roth IRA w dowolnym momencie – iz dowolnego powodu – bez podatków i kar. Nie możesz jednak wypłacić zarobków ze swojego Roth IRA, dopóki nie osiągniesz co najmniej 59½, a konto będzie otwarte przez pięć lat lub dłużej.
Jeśli wykorzystasz zarobki przed tym czasem, prawdopodobnie będziesz musiał zapłacićpodatki i kary za wypłaty. (Wypłaty w Roth IRA są zwykle traktowane jako pierwsze z wpłat. Więc nie będziesz pobierać zarobków, dopóki nie wypłacisz kwoty równej całkowitym wkładom.)
Istnieją jednak wyjątki od podatków i kar. W niektórych przypadkach możesz pobierać wypłaty wolne od podatków i kar (zwane również kwalifikowanymi wypłatami) z zarobków w Roth IRA, zanim skończysz 59½.
Na przykład, jeśli wykorzystasz pieniądze na zakup, zbudowanie lub odbudowę pierwszego domu dla siebie lub członka rodziny, zostanie to uznane za kwalifikowaną dystrybucję. Jest to ograniczone do 10 000 USD na całe życie. Możesz również pobierać wypłaty na kwalifikujące się wydatki na szkolnictwo wyższe lub jeśli stałeś się niepełnosprawny.
Z drugiej strony, jeśli wybierzesz niekwalifikowaną dystrybucję, która nie spełnia tych wymagań, będziesz musiał odkleić podatek dochodowy i 10% karę za wczesną dystrybucję.Źródło niekwalifikowanej wypłaty determinuje właściwe traktowanie podatkowe.
Pozostawienie spadku Roth IRA
Ponieważ nie ma wymaganych minimalnych wypłat z Roth IRA w ciągu twojego życia, jeśli nie potrzebujesz pieniędzy na wydatki na życie, możesz zostawić to wszystko swoim spadkobiercom.
Ponieważ zapłaciłeś z góry podatki na Roth IRA, Twoi beneficjenci nie zostaną obciążeni rachunkiem podatkowym, gdy otrzymają dochód z konta. Dzięki temu możesz pozostawić strumień dochodu wolnego od podatku swoim dzieciom, wnukom lub innym spadkobiercom.
Podczas gdy spadkobiercy niebędący małżonkami muszą pobierać wymagane minimalne wypłaty (RMD) od odziedziczonych Roth IRA, nie będą opodatkowani od wypłat, o ile będą przestrzegaćzasad RMD. Ponownie, różni się to od tradycyjnych IRA, w których RMD podlegają opodatkowaniu w przypadku beneficjentów, tak jak w przypadku pierwotnych właścicieli.
Podsumowanie
Nie ma wątpliwości, że Roth IRA oferuje cenne korzyści po przejściu na emeryturę. Możesz nie tylko pobierać wolne od podatku wypłaty z Roth, ale także masz maksymalną elastyczność co do tego, kiedy i ile wypłacasz.
Oznacza to, że możesz zostawić ładny pakiet wolny od podatku dla swoich spadkobierców lub rozłożyć dystrybucję w zależności od tego, ile dochodu uzyskujesz z innych źródeł, takich jak ubezpieczenie społeczne, praca lub inne inwestycje.
Roth IRA można otworzyć w większości domów maklerskich, ale niektóre zapewniają lepszy dostęp i opcje niż inne. Jeśli robisz zakupy, sprawdź listę najlepszych brokerów IRA i Roth IRA na Investopedii.