10 najlepszych porad dotyczących podatku od firm domowych
Mówi się tak często, że stało się to trochę banalne, ale jedną z największych zalet rozpoczynania działalności gospodarczej w domu są ulgi podatkowe, o które możesz się ubiegać. Innym popularnym przekonaniem dotyczącym firm zajmujących się domem jest jednak to, że twierdzenie o agresywnych – i być może nieco przesadzonych – odpisach jest pewnym sposobem na przyciągnięcie audytorów IRS. W tym artykule przyjrzymy się niektórym z bardziej popularnych odpisów na działalność gospodarczą w domu, a także kilka wskazówek, jak można je zgodnie z prawem domagać.
SAMOUCZEK: Zakładanie małej firmy
(Osoby domowe mogą znacznie zaoszczędzić na rachunkach podatkowych. Dowiedz się, jak wziąć udział w akcji. Zobacz, jak kwalifikować się do odliczenia podatku od biura domowego ).
1. Prowadź dziennik biznesowy
Bycie audytowanym to nie koniec świata. Jednak poddanie się audytowi i brak dokumentacji potwierdzającej odliczenia może być koszmarem. Najprostszym sposobem uniknięcia tej nieprzyjemnej sytuacji jest prowadzenie codziennego dziennika czynności domowych. Czy kupiłeś papier do drukarki w swoim biurze? Zapisz go i dołącz paragon do strony w przypadku wersji papierowej lub zeskanuj paragon, jeśli prowadzisz dziennik cyfrowy. To samo dotyczy kilometrów, rozmów telefonicznych i innych kosztów, a także płatności otrzymanych przez Twoją firmę.
Im bardziej szczegółowe są twoje rachunki, tym łatwiej będzie zmierzyć się z audytem. Skompilowanie raportów dziennych w miesięczny arkusz śledzenia drastycznie skróci czas potrzebny na zebranie podatków, a dodatkowo zapewni migawkę Twojej firmy z miesiąca na miesiąc.
2. Odpisanie Twojej przestrzeni roboczej
Odpisywanie biura domowego może być szczególnie atrakcyjne, jeśli masz pracę, którą można starannie ograniczyć do dedykowanego pokoju. Nadal możesz odpisać część wspólnego pokoju, ale w każdym przypadku przestrzeń jest obliczana jako procent całkowitej powierzchni domu lub mieszkania. Ta wartość procentowa jest stosowana do wszystkich powiązanych kosztów, w tym opłat za media, ubezpieczenie, czynsz lub spłatę kredytu hipotecznego i tak dalej. Nie żądaj niepowiązanych wydatków, takich jak instalacja fontanny dla ptaków na podwórku – tego typu rozciągnięcia sprawiają, że audytorzy IRS są trochę drażliwi.
(Twoje środowisko pracy może wpłynąć na karierę przedsiębiorcy lub ją przerwać. Aby dowiedzieć się więcej, przeczytaj artykuł Tworzenie domowego miejsca pracy w biznesie ).
3. Zaktualizuj swój sprzęt
Meble biurowe, oprogramowanie, komputery i inny sprzęt podlegają odliczeniu w 100% w ciągu roku, w którym poniesiono koszt – nie musisz amortyzować. Istnieje górny limit, a zakupy muszą być dokonywane przez większość (głównie używane) i konieczne lub pomocne w prowadzeniu działalności. Jednak w ramach tych hojnych wytycznych nie powinieneś mieć problemu z utrzymaniem aktualności. Jednak telewizor szerokoekranowy i La-Z-Boy do biura będą trudne do sprzedania.
4. Oszczędzaj na emeryturę, bądź zdrowy
Jeśli pracujesz wyłącznie dla swojej firmy domowej, będziesz musiał zapłacić część pracodawcy z ubezpieczenia społecznego i ubezpieczenia zdrowotnego, ale możesz odliczyć połowę kwoty ubezpieczenia społecznego i wszystkich składek dla siebie i wszystkich pracowników (więcej o tym później).
Możesz również sfinansować plany emerytalne przeznaczone dla osób samozatrudnionych – SEP-IRA, plany Keogh itp. – i odpisać składki od podatku dochodowego od osób fizycznych.
5. Porozmawiaj o burzy
Jeśli czatowanie z klientami jest niezbędną (lub pomocną) częścią Twojej firmy, warto zaopatrzyć się w drugą linię telefoniczną lub dedykowany telefon komórkowy, ponieważ oba te elementy podlegają odliczeniu w 100%. Jeśli rozmawiasz z klientami tylko sporadycznie, nadal możesz odpisać koszty, odnotowując daty, godziny i powody połączeń, a następnie zakreślając pozycje na swoim zwykłym rachunku telefonicznym do odliczenia w momencie opodatkowania.
6. Połącz się
Podobnie jak w przypadku rachunku telefonicznego, możesz odliczyć część kosztów Internetu, jeśli używasz go do celów biznesowych. Nie ma absolutnego procentu do wykorzystania, ale trudno będzie odpisać więcej niż 50%, jeśli inni członkowie Twojej rodziny używają go do celów innych niż biznesowe. Bądź rozsądny i wybierz uzasadniony procent, którego nie będziesz żałować w przypadku audytu.
(Prowadzenie własnej firmy przynosi korzyści zarówno osobiste, jak i finansowe. Zobacz 10 ulg podatkowych dla osób samozatrudnionych ).
7. Zabawiaj nas
Możesz winić i jeść klientów – kładąc nacisk na klientów (najlepiej płacących lub prawdopodobnie płacących klientom) – i uzyskać ulgę podatkową. Tendencja właścicieli firm na wszystkich szczeblach do nadużywania tego odpisu odstraszyła wielu właścicieli firm domowych od ubiegania się o to. Jednak możesz zabrać klienta na posiłek i jakąś rozrywkę. Łatwiej będzie obronić potrącenie w wysokości 200 $ dla klienta, który przyniósł ci dużo interesów, niż ten sam posiłek dla kumpla, który zapłacił ci 20 $ za godzinę pracy przez cały rok podatkowy.
8. Wybierz się w podróż, a nie na wakacje
Musisz wyruszyć w drogę, aby rozszerzyć swój rynek? Zachowaj swoje rachunki. W przypadku podróży służbowych koszty podróży podlegają odliczeniu w 100%. Chociaż wydatki na żywność podlegały odliczeniu tylko w 50%, Kongres wprowadził tymczasowe przepisy w ustawie o środkach skonsolidowanych, która została podpisana przez prezydenta Donalda Trumpa w grudniu 2020 r. Ustawa zezwala na pełne odliczenie posiłków służbowych, o ile są opłacane lub zostały poniesione przed 31 grudnia 2022 r.
Zachowaj wszystkie swoje rachunki, ponieważ nawet rzeczy takie jak pranie chemiczne i napiwki są uważane za konieczne wydatki, gdy walisz w chodnik na nowych rynkach.
Lokalny dzienny przebieg poniesiony w celach biznesowych może również zostać odpisany, więc poświęć taką samą uwagę śledzeniu przebiegu na mniejszych trasach, jak kosztom podróży z noclegiem. Dla wielu osób odliczenie mil jest bardziej realistycznym odliczeniem niż w przypadku biletów pierwszej klasy do Nowego Jorku. Pamiętaj, że każdy wyjazd musisz uzasadnić i najlepiej pokazać swojej firmie wynikającą z niego korzyść.
9. Zatrudnij (nie tylko opłacaj) swoją rodzinę
Możesz zatrudniać członków rodziny jako pracowników i odliczać ich pensje, o ile jesteś w stanie rozliczyć się z ich pracy i płacić bieżącą stawkę. Jeśli masz firmę, w której pomaga współmałżonek i dzieci, skorzystaj z tej puli siły roboczej. Najprawdopodobniej zapłacisz za pomoc mniej niż stawki rynkowe, a także możesz odliczyć za nie składki ubezpieczeniowe.
Jako dodatkowy bonus, dzieci poniżej 17 roku życia nie płacą podatku na ubezpieczenie społeczne, ale nadal mogą wpłacać składki do Roth IRA – dzięki czemu możesz nauczyć je etyki pracy i nawyków oszczędzania za jednym zamachem.
10. Dokonuj uzasadnionych potrąceń
Najważniejsza wskazówka była tematem przewodnim, ale warto ją powtarzać: tylko dlatego, że prowadzisz biznes w domu, nie oznacza, że możesz oszaleć z odliczeniami. Jeśli uważasz, że nie możesz stawić czoła audytorowi ze szczegółowymi dowodami uzasadniającymi odliczenie, być może nie jest to odliczenie, które powinieneś wziąć.
(Prowadzenie dokładnych rejestrów i znajomość kar sprawia, że to doświadczenie jest łatwiejsze, niż można by się spodziewać. Dodatkowe informacje można znaleźć w artykule Surviving The IRS Audit ).
Podsumowanie
Biznes w domu może być satysfakcjonującym doświadczeniem, zarówno ze względu na dodatkowy dochód, jaki może przynieść, jak i ulgi podatkowe, które przynosi. Pełne przeczytanie publikacji IRS dla małych firm jest warte twojego czasu. Dowiesz się więcej o wspomnianych odliczeniach i jakie warunki należy spełnić, aby je odebrać.
Chociaż ważne jest, aby prowadzić dokładne zapisy i trzymać się odliczeń, które możesz uzasadnić, w Twoim interesie jest również maksymalizacja odliczeń tak bardzo, jak to tylko możliwe, przestrzegając zasad. Poradniki IRS nie są tak trudne, jak się wydaje, ale jeśli po ich przeczytaniu nadal czujesz się zagubiony, znalezienie dobrego księgowego pozwoli Ci zaoszczędzić czas i, miejmy nadzieję, dużo pieniędzy.