Korzystanie z ubezpieczenia na życie do przekazywania darowizn na cele charytatywne
Każdego roku miliony Amerykanów przekazują pieniądze i majątek wybranym przez siebie organizacjom charytatywnym. Jednak wielu darczyńców marzy o tym, aby mogli zrobić więcej dla organizacji charytatywnych, które kochają i które wspierają.
Ubezpieczenie na życie może być skutecznym i wygodnym atutem. Istnieją różne metody przekazywania darowizn na ubezpieczenie na życie; każda metoda ma wyjątkowe zalety.
Charytatywne udzielanie pasażerom ubezpieczenia na życie
Kierowcy charytatywnito tylko jeden typ kierowców, który jest dostępny w nowoczesnych polisach ubezpieczeniowych na życie. Na przykład ci pasażerowie, którzy mogą być dołączeni do polis, płacą określony procent wartości nominalnej polisy na rzecz kwalifikowanej organizacji charytatywnej wybranej przez ubezpieczającego, chociaż czasami nakładane są ograniczenia dotyczące maksymalnej dopuszczalnej kwoty prezentu.
Tacy pasażerowie zwykle nie ponoszą dodatkowych kosztów i często nie zmniejszają wartości pieniężnej ani świadczenia z tytułu śmierci w ramach polisy. Tacy pasażerowie skutecznie eliminują potrzebę tworzenia, opłacania i administrowania odrębnymi funduszami powierniczymi aż do śmierci ubezpieczonego.
Kluczowe wnioski
- Ubezpieczenie na życie może być skutecznym i wygodnym środkiem do przekazania wybranej organizacji charytatywnej.
- Istnieją różne metody przekazywania darowizn na ubezpieczenie na życie; każda metoda ma wyjątkowe zalety.
- Kierowcy charytatywni to tylko jeden typ kierowców, który jest dostępny w nowoczesnych polisach ubezpieczeniowych na życie.
- Podarowanie polisy ubezpieczeniowej na życie może znacznie zmniejszyć podlegający opodatkowaniu majątek darczyńcy.
- Nazwanie wybranej organizacji charytatywnej beneficjentem polisy ubezpieczeniowej na życie jest najprostszym sposobem przekazania organizacji charytatywnej dochodów z tytułu śmierci z polisy.
Po dodaniu pasażera, ubezpieczający nie musi podejmować żadnych dalszych działań. Ci jeźdźcy mają kilka ograniczeń, w tym wysoki poziom ochrony, który należy kupić, aby z nich korzystać.
Każda wybrana organizacja charytatywna musi być kwalifikowaną organizacją charytatywną 501 (c) (3), która spełnia definicję organizacji non-profit podaną przez Internal Revenue Service (IRS). Upewnij się, że organizacja charytatywna, którą chcesz wesprzeć, zaakceptuje Twoją polisę ubezpieczeniową na życie. Organizacje te pomijają niektóre rodzaje zasad, na przykład zasady dotyczące terminów.
Darowizny z tytułu polityki
Chociaż ta strategia jest nieco bardziej złożona niż zwykłe kupowanie charytatywnego sprzedawcy prezentów, darowizny z polisy zapewniają również znacznie większe korzyści darczyńcy i organizacji charytatywnej. Podarowanie polisy ubezpieczeniowej na życie może znacznie zmniejszyć podlegający opodatkowaniu majątek darczyńcy, co może zaoszczędzić tysiące dolarów na podatku od nieruchomości dla podatników o wyższych dochodach.
Co być może najważniejsze, organizacja charytatywna otrzyma całą nominalną kwotę polisy w przypadku śmierci ubezpieczonego. Zwykle będzie to znacznie więcej, niż otrzymaliby od jakiegokolwiek jeźdźca i może to stanowić sporą gratkę. Koszt dla darczyńcy to składka zapłacona za polisę, a wszelkie składki zapłacone po dacie prezentu również będą podlegały odliczeniu.
Nie ma również ograniczeń co do wielkości polisy, która może zostać przekazana (ponieważ darowizny na cele charytatywne nie mają limitu dla celów podatku od nieruchomości). Strategia ta nie utrudnia bieżącej strategii inwestycyjnej darczyńcy i może stanowić użyteczny sposób pozbycia się niechcianej polisy pierwotnie zakupionej w celu pokrycia potrzeby, która już nie istnieje.
Darczyńcy powinni rozważyć możliwość skorzystania z usług charytatywnych jeźdźców na polisach ubezpieczenia wartości pieniężnej, aby w miarę możliwości zapewnić co najmniej niewielki upominek.
Wyznaczanie organizacji charytatywnej jako beneficjenta
Nazwanie wybranej organizacji charytatywnej beneficjentem polisy ubezpieczeniowej na życie jest najprostszym sposobem przekazania organizacji charytatywnej dochodów z tytułu śmierci z polisy. Nie oferuje korzyści związanych z podatkiem dochodowym, które wiążą się z przekazaniem polisy, ale nadal zmniejsza majątek dawcy o kwotę świadczenia z tytułu śmierci.
Darczyńcy, którzy nie są do końca pewni, w jaki sposób chcą rozdzielić swoje aktywa po śmierci, mogą wymienić organizację charytatywną jako beneficjenta z możliwością odwołania. Daje im to elastyczność w przypadku zmiany ich sytuacji finansowej. Jeśli darczyńca zdecyduje się zaprzestać płacenia składek, organizacja charytatywna może kontynuować proces lub pozwolić na wygaśnięcie polisy.
Wyznaczenie organizacji charytatywnej jako beneficjenta zapewnia również prywatność transakcji, co może być ważne dla darczyńców, którzy chcą zachować swoje zamiary związane z prezentami w tajemnicy przed rodzinami lub innymi spadkobiercami. Przeniesienie majątku z umowy ubezpieczenia nie podlega zaskarżeniu, co uniemożliwia nikomu powstrzymanie darowizny.
Dywidendy wynikające z polityki w zakresie prezentów
Chociaż wypłacanie dywidend z polis nie zapewni organizacji charytatywnej takiej samej kwoty korzyści, jak inne omówione strategie, ubezpieczający mogą otrzymać dywidendy wypłacone na ich polisy ubezpieczeniowe na życie w gotówce i przekazać je na cele charytatywne. Przekazane dywidendy podlegają odliczeniu w taki sam sposób, jak składki opłacone z polisy obdarowanej, a strategia ta nie wymaga od dawcy żadnych dodatkowych nakładów pieniężnych.
Podsumowanie
Darczyńcy, którzy chcą wykorzystać swoje darowizny pieniężne na cele charytatywne, mogą skorzystać z ubezpieczenia na życie, aby osiągnąć swoje cele. Poprzez bezpośrednie przekazanie polisy lub wskazanie organizacji charytatywnej jako beneficjenta, mogą przekazać wybranej przez siebie organizacji charytatywnej dużą sumę pieniędzy i zapewnić trwałe dziedzictwo dla sprawy, w którą wierzą.