Formularz SEC 5
Co to jest formularz SEC 5: Roczne zestawienie zmian w faktycznym stanie posiadania papierów wartościowych?
Formularz SEC 5: Roczne zestawienie zmian w faktycznym stanie posiadania papierów wartościowych to dokument, który osoby mające dostęp do informacji poufnych firmy muszą złożyć w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), jeśli przeprowadzały transakcje na papierach wartościowych spółki w ciągu roku. Funkcjonariusze w firmie, na przykład, musi złożyć żadnych transakcji dotyczących spółki kapitałowe akcji lub papierów wartościowych. Formularz SEC 5 jest używany dla tych, którzy nie zgłosili zmiany własności akcji firmy. Jednak inne formularze SEC należy złożyć przed formularzem 5. SEC Formularz 5 pomaga ujawnić informacje o działaniach właścicielskich w firmie i może zapobiec nielegalnej działalności osób z zewnątrz lub pracowników.
Kluczowe wnioski
- Osoby z wewnątrz firmy muszą złożyć formularz SEC 5, jeśli przeprowadzali transakcje bezpieczeństwa w ciągu roku, ale nie zgłosili ich za pośrednictwem formularza SEC 4.
- Formularz SEC 5 pomaga zapewnić prawidłowe ujawnianie zmian w posiadaniu akcji i papierów wartościowych firmy.
- Formularz 5 SEC jest korzystny, ponieważ może pomóc w zapobieganiu nielegalnej działalności, takiej jak wykorzystywanie informacji poufnych, które są transakcjami przeprowadzanymi z wykorzystaniem informacji niepublicznych.
Zrozumienie formularza SEC 5: Roczne zestawienie zmian faktycznego prawa własności papierów wartościowych
SEC wymaga, aby osoby posiadające dostęp do informacji poufnych, funkcjonariusze i dyrektorzy złożyli w SEC oświadczenie o własności posiadanych papierów wartościowych spółki. Osoba mająca dostęp do informacji poufnych to dyrektor lub starszy urzędnik firmy, a także każda osoba lub podmiot, który posiada ponad 10% udziałów w spółce z prawem głosu.
Istnieją trzy formy, które są powiązane z posiadaniem udziałów. Formularz 3 SEC jest składany, gdy osoba fizyczna składa wniosek o własność akcji po raz pierwszy. Formularz 3 należy złożyć nie później niż 10 dni po połączeniu z firmą. Zmiany własności akcji firmy (zakup lub sprzedaż) należy złożyć za pośrednictwem formularza SEC 4, a zazwyczaj formularz należy złożyć w ciągu dwóch dni roboczych od zmiany właściciela.
Osoby wewnętrzne firmy muszą złożyć formularz SEC 5, jeśli przeprowadzili transakcje dotyczące zabezpieczeń w ciągu roku, ale nie zgłosili ich na formularzu 4. SEC Formularz 5 SEC należy złożyć w ciągu 45 dni po zamknięciu roku obrotowego firmy.
Korzyści z formularza SEC 5
Formularz 5 pomaga zapobiegać nielegalnemu wykorzystywaniu informacji poufnych poprzez ujawnienie. Wykorzystywanie informacji poufnych to kupno lub sprzedaż papieru wartościowego przez osobę, która ma dostęp do istotnych, niepublicznych informacji o papierze wartościowym. Jeśli osoba mająca dostęp do informacji poufnych dokonuje transakcji, gdy istotne informacje nie zostały ogłoszone, handel jest nielegalny.
Na przykład w lipcu 2018 r. Federalne jury z Bostonu uznało Schultza Chana i Songjiang Wanga, którzy pracowali odpowiednio w Akebia Therapeutics i Merrimack Pharmaceuticals Inc., za winnych wykorzystywania informacji poufnych. Zarówno Chan, jak i Wang zaprzeczyli zarzutom. Jednak prokuratorzy stwierdzili, że od 2013 do 2014 roku Wang dostarczył Chanowi zastrzeżone informacje o pozytywnych badaniach narkotyków Merrimack przed publicznym ogłoszeniem wyników przez firmę z Cambridge w stanie Massachusetts. Wiedząc o tym, Chan i jego żona dokonali kilku zakupów akcji Merrimack. W jednym przypadku para zarobiła 136 000 dolarów.
Chociaż wypełnienie Formularza 5 nie może w pełni uniknąć nielegalnego wykorzystywania informacji poufnych, jest to jeden krok w kierunku zwiększenia odpowiedzialności osób i organizacji.
Zgłoszenia formularza 5 SEC należy przesyłać do SEC nie później niż 45 dni po zakończeniu roku podatkowego firmy lub w ciągu sześciu miesięcy po zakończeniu przez osobę wewnętrzną powiązania z firmą.
Informacje wymagane przez formularz SEC 5
SEC Form 5 wymaga, co następuje:
- Imię i nazwisko oraz adres fizyczny osoby zgłaszającej
- Nazwa emitenta i indeks giełdowy
- Oświadczenie za zakończony rok obrotowy emitenta (miesiąc / dzień / rok)
- Jeśli formularz 5 jest poprawką, data złożenia oryginalnego formularza (miesiąc / dzień / rok)
- Relacja osoby (osób) raportującej (-ych) z emitentem (np. Dyrektor, właściciel 10%, urzędnik lub inna osoba)
- Jeśli jest to raportowanie indywidualne lub wspólne / grupowe
- Wykaz papierów wartościowych, daty transakcji, przewidywane daty realizacji, kody transakcji, ilość papierów wartościowych posiadanych na koniec roku obrotowego emitenta, nota o własności bezpośredniej lub pośredniej oraz charakter własności rzeczywistej pośredniej
Przykład formularza SEC 5
Poniżej znajduje się łącze umożliwiające pobranie formularza SEC 5: Roczne zestawienie zmian w zakresie faktycznego posiadania papierów wartościowych, a także kopie obu stron, aby inwestorzy zorientowali się, co jest wymagane do wypełnienia formularza.
Pobierz formularz SEC 5
Inwestorzy mogą pobrać dwustronicowy formularz PDF za pośrednictwem tegołącza SEC Form 5. Należy jednak pamiętać, że SEC wymaga złożenia elektronicznego, jak określono w formularzu 5 instrukcji ogólnych SEC.
Poniżej znajduje się kopia formularza SEC 5 w celach ilustracyjnych:
Formularz SEC 5: Strona 1
- Pierwsza strona zawiera informacje o osobie, która posiada lub sprzedała papier wartościowy.
- Należy podać związek z emitentem (spółką) i wskazać, czy osoba jest dyrektorem, członkiem zarządu, czy 10% właścicielem firmy.
- Pierwsza strona zawiera również daty transakcji, symbol handlowy i symbol giełdowy, a także kwoty i daty nabycia i zbycia (lub sprzedaży) papierów wartościowych.
Formularz SEC 5: Strona 2
- Strona druga obejmuje instrumenty pochodne, takie jak opcje kupna i sprzedaży, które dają inwestorom prawo, ale nie obowiązek, kupna lub sprzedaży akcji po ustalonej cenie.
- Zamienne papiery wartościowe są również wymienione na stronie 2, które obejmują obligacje, które można zamienić na akcje po z góry określonej cenie lub w określonym terminie.