Terminy szacowanych podatków na 2021 r
Kiedy należy płacić kwartalne podatki?
Podczas gdy osoby pracujące dla firm tradycyjnie mają potrącane podatki z wypłat, niezależni wykonawcy i ci, którzy utrzymują się z dochodów z inwestycji, powinni aktywnie płacić szacunkowe podatki. Płatności są zwykle dokonywane przyrostowo, w następujących kwartalnych terminach podatkowych:
Jeśli termin płatności przypada na weekend lub dzień ustawowo wolny od pracy, płatności należy dokonać następnego dnia roboczego. W przypadku podatków w 2021 r. Dotyczy to tylko czwartej płatności, ponieważ 15 stycznia 2022 r. Przypada w sobotę. Ponieważ 17 stycznia przypada Dzień Martina Luthera Kinga, czwarty termin płatności zostaje uruchomiony do 18 stycznia 2022 r.
IRS przedłużył datę rozliczenia podatku federalnego w 2020 r. Dla osób fizycznych do 17 maja 2021 r. Z powodu pandemii koronawirusa – w porównaniu z poprzednim terminem 15 kwietnia 2021 r. Nie dotyczy to jednak szacowanych płatności podatków.
Wydłużenie federalnego terminu składania zeznań podatkowych dla osób fizycznych i przedsiębiorstw na 2020 r. Do 15 czerwca 2021 r. W stanach dotkniętych lutowymi burzami zimowymi (Teksas, Oklahoma i Luizjana) obejmuje przedłużenie szacowanych płatności podatków. Szacowane płatności podatków należne 11 lutego 2021 r. Lub później i do 15 czerwca 2021 r. Mogą być teraz zapłacone do 15 czerwca 2021 r. Lub wcześniej.
Termin składania zeznań podatkowych w 2020 r. Do 17 maja 2021 r. Nie obejmuje przedłużenia szacunkowych podatków. Jednak przedłużenie do 15 czerwca 2021 r. W przypadku osób dotkniętych zimowymi burzami w lutym 2021 r. (Teksas, Oklahoma i Luizjana) obejmuje opóźnienie w szacowaniu podatków.
Pamiętaj, że osoby ubiegające się o przedłużenie podatku dochodowego od osób fizycznych muszą nadal przestrzegać kwartalnych terminów płatności. Ponadto, nawet jeśli pierwszą ratę szacunkowych podatków za 2021 r. Zapłaciłeś w tym samym dniu, w którym złożyłeś zeznanie podatkowe na 2020 r., Są to całkowicie odrębne czynności.
Kluczowe wnioski
- Podczas gdy osoby pracujące dla firm tradycyjnie mają potrącane podatki z wypłat, niezależni wykonawcy i ci, którzy utrzymują się z dochodów z inwestycji, powinni proaktywnie płacić szacunkowe podatki.
- Szacunkowe podatki są płacone kwartalnie, a terminy płatności to 15 kwietnia, 15 czerwca, 15 września i 15 stycznia następnego roku.
- Gdy termin płatności przypada w weekend lub dzień ustawowo wolny od pracy, płatności należy uregulować następnego dnia roboczego.
Obliczanie płatności: reguła 1000 USD
Ci, którzy przewidują, że ich rachunek podatkowy w 2021 r. Będzie poniżej 1000 USD, po uwzględnieniu wszelkich potrąceń i zwrotów ulg podatkowych, takich jak ulgi podatkowe z tytułu zarobków i ulgi podatkowe, nie muszą zawracać sobie głowy szacunkowymi podatkami. Wszyscy inni powinni zastosować jedno z dwóch poniższych podejść.
- Zapłać szacunkowe podatki, aby uniknąć lub zminimalizować kary
- Zwiększ potrącenie, aby pokryć przewidywane podatki
Osoby zatrudnione powinny zwiększyć wstrzymanie przez złożenie nowego formularza W-4zich pracodawcami. Osoby otrzymujące dochody z emerytury lub renty powinny złożyć formularz W-4P u administratorów planu lub innych stron wypłacających świadczenia. Osoby fizyczne mogą zdecydować się na dobrowolne potrącanie takich płatności, jak świadczenia z ubezpieczenia społecznego i zasiłki dla bezrobotnych, wypełniając formularz W-4V.
Prognozowanie całkowitych podatków na początku roku może być trudne. Na szczęście następujące postanowienia dotyczące bezpiecznej przystani mogą pomóc osobom uniknąć kar za nieścisłości:
- Bieżący rok: Jeśli szacunkowa kwota podatków, które zapłacisz, wynosi co najmniej 90% ostatecznego rachunku za 2021 r., A płatności zostały dokonane w terminie, nie zostaną naliczone żadne kary.
- Rok poprzedni: jeśli wykorzystasz swój rachunek podatkowy 2020 jako barometr dla swojego zobowiązania w 2021 r., Na pewno będziesz również wolny od kar, o ile podatki, które płacisz, wynoszą co najmniej 100% rachunku w 2020 r. Jeśli jednak skorygowany dochód brutto za 2020 r. Przekroczył 150000 USD (75000 USD dla osób pozostających w związku małżeńskim składających osobne dokumenty), płatności w 2021 r. Muszą stanowić co najmniej 110% rachunku za 2020 r. Należy zauważyć, że rolników i rybaków obowiązują różne zasady.
Jeśli Twój dochód zmieni się dramatycznie w ciągu roku, możesz odpowiednio skorygować pozostałe szacunkowe płatności podatkowe. Na przykład, jeśli stracisz pracę w połowie roku, możesz zmniejszyć pozostałe szacunkowe płatności podatkowe na 2020 r., Aby uniknąć lub zminimalizować nadpłatę.
Jeśli masz dochód, dla którego potrącany jest podatek wraz z niezależnym wykonawcą lub dochodem z inwestycji, możesz zwiększyć kwotę potrącenia zamiast płacenia szacunkowych kwartalnych podatków.
Co nowego w podatkach 2021 r
Korzystając z rachunku podatkowego z 2020 r. Do prognozowania zobowiązania w 2021 r., Należy wziąć pod uwagę następujące korekty:
- Zmiany okoliczności: czy małżeństwo lub rozwód spowoduje zmiany w Twoim statusie zgłoszenia i związanych z nim stawkach podatkowych? Czy spodziewasz się dziecka, które otrzyma ulgę podatkową na dzieci? Czy zakup nowego domu uprawnia do odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego i podatku od nieruchomości?
- Korekty o inflację : dziesiątki ulg podatkowych są corocznie korygowane o inflację, na przykład standardowe stawki milowe IRS. Mogą one skutkować mniejszym zobowiązaniem podatkowym, nawet jeśli dochód pozostałby stały od 2020 do 2021 roku.
- Nowe zasady podatkowe: W 2017 cięć podatkowych i Jobs Act (TCJA) znacznie zmieniły przepisy podatkowe i będzie mieć następujące skutki kontynuowane przez 2025:
- Odliczenie standardowe zasadniczo zostało podwojone.
- Nie ma już osobistego zwolnienia.
- Znaczące zmiany przedziału podatku dochodowego od osób fizycznych dały podatnikom na obu końcach spektrum znaczną obniżkę podatków z mniejszymi obniżkami dla osób pośrednich.12
- Zrezygnowano z wielu różnych potrąceń, w tym wydatków związanych ze zmianą miejsca pracy (z wyjątkiem wojskowych w czynnej służbie, którzy przenoszą się z powodu rozkazu wojskowego).
- Zmiany w amerykańskim planie ratunkowym 2021: W ramach trzeciego pakietu stymulacyjnego, ustawy American Reduce Plan Act, podpisanej 11 marca 2021 r., Rok podatkowy 2021 przyniesie kluczowe zmiany:
- Maksymalny dochód zarobkowy (EIC) na 2021 r. Wyniesie 1 502 USD, wcześniej ograniczony do 543 USD dla bezdzietnych gospodarstw domowych. Ustawa rozszerza również uprawnienia dla bezdzietnych gospodarstw domowych.
- Do 10 200 USD dla osób fizycznych i 20 400 USD dla małżeństw składających łącznie dochód z bezrobocia uzyskanego w 2020 r. Jest zwolniony z podatku na poziomie federalnym, o ile skorygowany dochód brutto nie przekracza 150000 USD. Jeśli złożyłeś zeznanie podatkowe wcześniej, IRS dostosuje je automatycznie. Może się tak nie zdarzyć w Twoim stanie, więc koniecznie sprawdź swoje zeznanie stanowe. Aby sprawdzić, czy Twój stan spełnia te zasady, sprawdź tę listę.
- ACA Premium Tax Credit rozszerza kredyt oferowany osobom kupującym ubezpieczenie za pośrednictwem Rynku Ubezpieczeń Zdrowotnych.
- Zmiany dotyczące ulgi podatkowej na opiekę nad dziećmi i na utrzymaniu zostały wprowadzone na 2021 r., Pierwotnie ograniczono do 35% kwalifikujących się wydatków do 2100 USD, obecnie limit ten wynosi 50% kwalifikujących się wydatków do 4000 USD na jedną kwalifikującą się osobę i 8000 USD na dwie lub więcej osób. Rachunek umożliwia również całkowity zwrot kredytu.
- Kredyt podatkowy dziecko jest w pełni podlega zwrotowi i czapki przenieść do $ 3.000 dzieci w wieku od 6 do 17 lat i $ 3600 dla osób poniżej 6.
Zwróć uwagę, że limit dochodu z inwestycji na 2021 r. Został podniesiony z 3650 USD lub mniej do 10000 USD lub mniej. Ta kwota 10 000 USD będzie powiązana z inflacją i odpowiednio dostosowywana każdego roku w przyszłości. To trwała zmiana w ramach amerykańskiego planu ratunkowego.
Podsumowanie
Chociaż szacowanie podatków nie jest nauką ścisłą, zbliżenie się do prawidłowej kwoty pomoże jednostkom uniknąć kar, jeśli będą pamiętać o kwartalnych terminach. Wreszcie ważne jest, aby skonsultować się z profesjonalistami podatkowymi, gdy pojawiają się pytania dotyczące trudnych kwestii.