CPA, CFA lub CFP®: Mądrze wybierz skrót
Trzy z najbardziej znanych zawodowych desygnatów w branży finansowej to certyfikowany księgowy (CPA), dyplomowany analityk finansowy (CFA) i certyfikowany planista finansowy (CFP®). Każdy koncentruje się na karierze zawodowej i wskazuje własną ścieżkę zawodową.
Poniżej znajdują się szczegółowe informacje na temat zajęć i studiów, których wymaga każda nominacja, do jakich karier zazwyczaj prowadzą i ile płacą.
Certified Public Accountant (CPA)
Większość ludzi wie, że CPA to osoba, która przygotowuje zeznania podatkowe. Z pewnością to robią, ale mogą też zrobić znacznie więcej. Licencja CPA jest wymagana do wykonywania pracy, w tym niezależnego audytu, znanego również jako rachunkowość publiczna.
Kluczowe wnioski
- CPA może obsługiwać potrzeby księgowe spółki publicznej lub funduszu hedgingowego.
- CFA może doprowadzić cię do drzwi firmy finansowej z Wall Street.
- CFP może rozpocząć nową działalność, koncentrując się na planowaniu inwestycji prywatnych.
W rzeczywistości licencja CPA nie jest wymagana do sporządzania zeznań podatkowych. Wymagane kwalifikacje regulują przepisy stanowe.
Wymagania CPA
Wymagania różnią się w zależności od stanu, ale większość z nich wymaga uzyskania tytułu licencjata i 120 godzin semestralnych jako warunku wstępnego przystąpienia do egzaminu CPA.
Aby uzyskać tytuł CPA, kandydaci muszą zdać ten egzamin, zdobyć odpowiednie doświadczenie zawodowe i spełnić dodatkowe wymagania edukacyjne. Wymagania edukacyjne obejmują zwykle od 24 do 30 godzin semestralnych z rachunkowości, zdobytych po uzyskaniu tytułu magistra lub licencjata w biznesie.
Wiele stanów wymaga również co najmniej jednego lub dwóch lat doświadczenia w księgowości i / lub audycie. Niektóre stany wymagają nawet 150 godzin semestralnych, aby uzyskać CPA.
Wielu studentów decyduje się na studia magisterskie z rachunkowości, aby spełnić swoje wymagania edukacyjne.
Egzamin CPA
Egzamin CPA jest sam w sobie wysoką poprzeczką. Egzaminy są administrowane przez American Institute of Certified Public Accountants, który jest organem zarządzającym CPA w Stanach Zjednoczonych.
Egzamin 14-godzinny składa się z czterech części:
- Audyty i atesty
- Rachunkowość i sprawozdawczość finansowa
- Rozporządzenie
- Otoczenie biznesowe i koncepcje
Ścieżka kariery CPA
Studenci studiów licencjackich mogą otrzymywać oferty pracy na długo przed ukończeniem studiów. Księgowi są poszukiwani i nie oczekuje się, że zmieni się to w najbliższej przyszłości.
Według amerykańskiego Biura Statystyki Pracy, przewiduje się, że zatrudnienie w tej dziedzinie będzie rosło o 6% rocznie do 2028 r. Średnia płaca wyniosła 71,550 USD od 2019 r.
CPA, który chce awansować na wyższe stanowisko korporacyjne, potrzebuje co najmniej dwóch do trzech lat doświadczenia w dużej firmie księgowej.
Bardziej ambitni poszukujący pracy mogą skorzystać z lukratywnych pozycji CPA w rachunkowości funduszy hedgingowych. Ostrzejsze zasady rachunkowości ustanowione ustawą Sarbanes-Oxley w 2002 roku otworzyły wiele dodatkowych możliwości w spółkach publicznych. Podstawowymi wymaganiami na te stanowiska są doświadczenie i doskonałe wykształcenie.
Ci, którym nie zależy na wspinaniu się po drabinie korporacyjnej, mogą znaleźć posadę praktycznie w każdym mieście w mniejszej firmie księgowej.
Chartered Financial Analyst (CFA)
CFA cieszy się światowej klasy reputacją w środowisku biznesowym, a posiadacze czarteru CFA pracują w wielu krajach na całym świecie. Program CFA jest bardzo szeroki i można go lepiej opisać jako odpowiednik tytułu magistra finansów z towarzyszeniem nieletnim w zakresie rachunkowości, ekonomii, analizy statystycznej i zarządzania portfelem.
CPA są zatrudniani przez duże i małe firmy w miastach w całych Stanach Zjednoczonych. Większość CFA pracuje dla brokerów lub dużych instytucji bankowych. Wiele CFP wychodzi samodzielnie, pracując na prowizjach dla zamożnych osób.
Posiadanie tytułu CFA nie jest wymogiem prawnym do wykonywania pracy jako analityk finansowy, ale jest jednym z najlepszych sposobów, aby dostać się do jednego z najtrudniejszych do zdobycia dziedzin.
Najlepszym sposobem na zdobycie pracy finansowej na Wall Street jest uzyskanie tytułu Master of Business Administration jednej z kilku ekskluzywnych szkół, w tym Wharton, Harvard i Stanford. Drugim najlepszym sposobem jest zdobycie karty CFA i dobre doświadczenie w branży.
W niektórych przypadkach tytuł CFA cieszy się większym poważaniem niż tytuł MBA.
Wymagania CFA
Oznaczenie CFA zyskało swoją reputację dzięki wyczerpującemu procesowi, który kandydaci muszą przetrwać, aby uzyskać status CFA od CFA Institute.
Do egzaminu mogą przystąpić wszyscy posiadający tytuł licencjata i trzyletnie doświadczenie w tej dziedzinie, ale jedynymi osobami, które mają realną szansę na zdanie, są osoby, które poważnie traktują tę dziedzinę.
Egzamin CFA
Aby uzyskać certyfikat CFA, kandydaci muszą zdać sześciogodzinny egzamin na każdym z trzech poziomów. Pierwszy egzamin jest dostępny dwa razy w roku, w czerwcu i grudniu, a pozostałe tylko w czerwcu.
Wskaźniki zdawalności z trzech testów są zwykle niższe niż 55%, a jeśli nie zdasz drugiego lub trzeciego egzaminu, musisz poczekać rok na ponowne podejście.
Te trzy testy pokrywają się materiałem na takie tematy, jak etyka i analiza finansowa. Ogólnie rzecz biorąc, pierwszy test obejmuje ogólne zasady finansowe, drugi to intensywny egzamin z analizy finansowej i rachunkowości, a trzeci obejmuje zarządzanie portfelem i podejmowanie decyzji.
Kariera w CFA
Według CFA Institute, 49% posiadaczy czarteru pracuje dla inwestorów instytucjonalnych jako analitycy wewnętrzni, 16% pracuje dla maklerów, a 29% pracuje dla uniwersytetów, rządu i innych pracodawców non-profit.
Chociaż nie są tak liczne jak stanowiska CPA, stanowiska związane z CFA są generalnie bardziej lukratywne. Ankieta dotycząca wynagrodzeń członków CFA Institute podaje, że mediana wynagrodzenia wynosi około 300 000 USD, w tym wynagrodzenie podstawowe i premie lub udział w kapitale.
Ich stanowiska obejmują analityka finansowego, menedżera portfela, dyrektora ds. Inwestycji i menedżera portfela.
Certyfikowany planista finansowy (CFP®)
Certified Financial Planner (CFP®) to jedyne z trzech wyróżnień, które koncentruje się na inwestowaniu. Zarabiają na tym wyszkoleni doradcy finansowi, posiadający kwalifikacje do tworzenia i wdrażania planów finansowych dla inwestorów.
Zarabianie jest niezwykle praktycznym kierunkiem studiów dla osób pragnących pracować bezpośrednio z inwestorami indywidualnymi.
Wymagania i egzamin CFP
Podstawowe wymagania dotyczące CFP®, określone przez Radę Standardów CFP®, to tytuł licencjata na dowolnym kierunku, trzyletnie doświadczenie w planowaniu finansowym i zdanie 10-godzinnego egzaminu. 10-godzinny egzamin obejmuje planowanie inwestycji, ubezpieczenia, planowanie majątku, zarządzanie ryzykiem, podatki i planowanie emerytalne.
Z kilkoma wyjątkami, kandydaci przystępujący do egzaminu muszą ukończyć określony tok studiów w odpowiednich obszarach planowania finansowego. Istnieje sześć wymaganych kursów, które są prowadzone na kampusach uniwersyteckich w całym kraju i trwają około dziewięciu miesięcy. Zawierają:
- Planowanie finansowe: proces i środowisko
- Podstawy planowania ubezpieczeń
- Podatek dochodowy
- Planowanie potrzeb emerytalnych
- Inwestycje
- Podstawy planowania majątkowego
Kariera w CFP
Osoby, które odniosą największe korzyści z oznaczenia CFP®, to zazwyczaj ci, którzy chcą pracować bezpośrednio z klientami indywidualnymi.
W całym kraju istnieją możliwości dla osób z CFP®, ale niekoniecznie jest to klucz do dobrze płatnej pracy. Może być kluczem do roli przedsiębiorcy. Potencjał dochodowy zależy od wyników sprzedaży konsultanta finansowego, a nie od skali wynagrodzeń.
Jak wybrać
Decydując się na to, czym się zajmować, zadaj sobie pytanie, jaką pracę chcesz wykonywać, gdzie chcesz pracować i czy chcesz pracować jako pracownik z gwarantowaną pensją, czy jako przedsiębiorca, gdzie niebo (i piwnica) jest limit.
Spośród trzech wskazań tylko CPA podlega prawom stanowym w celu ochrony interesu publicznego.
Bez względu na to, który wybierzesz, każde z tych trzech oznaczeń finansowych zapewni szerokie możliwości zawodowe w zamian za czas i energię poświęconą na ich zdobycie.