Czy mogę wziąć mój 401 (k) w ryczałcie?
Możeszwypłacić jednorazowo kwotę 401 (k), ale czy to dobry pomysł? Zwykle odpowiedź brzmi: nie. Programy emerytalne z odroczonym podatkiem, takie jak 401 (k), mają na celu zapewnienie dochodu na emeryturze. W większości przypadków, jeśli dokonasz jakiejkolwiek wypłaty i masz mniej niż 59½, zapłacisz 10% karę za wcześniejszą wypłatę oprócz podatku dochodowego od kwoty, którą wypłacasz. Pamiętaj, że ta kara za wczesne wycofanie nie obowiązywała w przypadku wypłat w wysokości 100000 USD lub mniej w 2020 r., Jeśli zostałeś dotknięty pandemią COVID-19.
Oto niektóre z dostępnych opcji wypłaty ryczałtu z 401 (k) i co należy wziąć pod uwagę.
Kluczowe wnioski
- Możesz dokonać wypłaty 401 (k) w formie ryczałtu, ale w większości przypadków, jeśli to zrobisz i masz mniej niż 59½, zapłacisz 10% kary za wcześniejszą wypłatę oprócz podatków.
- Dla osób dotkniętych pandemią COVID-19 istniały specjalne ulgi na wycofania w 2020 roku.
- Możesz wziąć pożyczkę 401 (k) w ramach swojego salda, ale w przypadku niewywiązania się z płatności będzie podlegać karom. Zasady te również uległy zmianie w 2020 r.
- Wypłata w trudnej sytuacji może spowodować, że fundusze emerytalne będą wolne od kar, ale tylko w przypadku określonych wydatków kwalifikowanych i nadal będziesz płacić podatki.
- Jesteś ograniczony do ryczałtowych opcji wypłaty, na które pozwala Twój plan.
Opcje wypłat ryczałtowych w okresie zatrudnienia
Niektóre firmy automatycznie zapisują kwalifikujących się pracowników na 401 (k) – mogą zrezygnować – podczas gdy inne pozwalają pracownikom wybrać, czy i kiedy chcą uczestniczyć. Pracodawcy często polegają na sponsorach planu, aby informować pracowników o inwestycjach, korzyściach i limitach składek programu 401 (k).
Większość zapewnia pracownikom wystarczające wskazówki, gdy zaczynają wnosić wkład do planu, ale często nie zapewniają oni przydatnych informacji, gdy pracownicy zmieniają pracę, przechodzą na emeryturę lub muszą wypłacić pieniądze ze swoich planów.
Jeśli obecnie pracujesz dla pracodawcy z aktywnym planem 401 (k), jesteś ograniczony do ryczałtowych opcji wypłaty wskazanych w oryginalnym dokumencie planu. Zwykle oznacza to, że chociaż możesz uzyskać dostęp do części z nich, nie możesz po prostu jej wypłacić. Dwie najczęstsze wypłaty ryczałtowe mają formę wypłaty w trudnej sytuacji lubpożyczki wramach salda 401 (k).
Trudne wypłaty
Wypłata w trudnej sytuacji to wypłataryczałtowa w oparciu o potrzeby finansowe, których nie musisz spłacać. Wycofanie z powodu trudności musi spełniać kryteria planu, takie jak pokrycie wyniszczających kosztów leczenia, aby uniknąć zapłacenia 10% kary za wcześniejsze wycofanie. Od wypłaconej kwoty nadal będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy.
27 marca 2020r.prezydentTrump podpisałustawę o pomocy w nagłych wypadkach na koronawirusa owartości 2 bilionów dolarów, zwaną ustawą CARES. Pozwoliło to osobom dotkniętym pandemią koronawirusa w 2020 r. Przyjąć wypłatę w wysokości 100 000 USD lub mniej bez 10% kary dla osób poniżej 59 lat, które normalnie są winne.
Właściciele kont mają również trzy lata na zapłacenie należnego podatku od wypłat, zamiast płacić go w bieżącym roku. Lub mogą spłacić wypłatę w tym okresie do planu 401 (k) lub IRA i uniknąć płacenia jakiegokolwiek podatku – nawet jeśli kwota przekracza roczny limit składki dla tego typu konta.
401 (k) Pożyczki
Pożyczka 401 (k) jest zwykle spłacana w formie odroczenia wypłaty w czasie. Z wyjątkiem prawa z 2020 r., Pożyczka jest ograniczona do pewnego procentu całkowitego salda 401 (k);IRS dopuszcza do 50% i maksymalnie 50 000 $ przyznanych środków, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa.2
„Jeśli masz plan 401 (k) z możliwością zaciągnięcia pożyczki, możesz wypłacić fundusze bez podatku” – mówi Kirk Chisholm, menedżer ds. Majątku wInnovative Advisory Group w Lexington w stanie Massachusetts. „Oczywiście, będziesz musiał je spłacić, ale pozwala to na zaciągnięcie pożyczki z konta 401 (k) i spłatę odsetek i kwoty głównej w miarę upływu czasu. ”
UstawaCARES podwaja kwotę 401 (k) pieniędzy dostępnych jako pożyczka do 100000 USD w 2020 r., Ale tylko wtedy, gdy dotknęła Cię pandemia COVID-19.
Koszty adopcji lub urodzenia
Jest jeszcze jeden przypadek, w którym posiadacze planów mogą dokonać ryczałtowej wypłaty ze swoich planów bez ponoszenia kary w wysokości 10%. Zgodnie zsekcją 113 ustawy o przygotowaniukażdej społeczności do podwyższenia poziomuemerytury (SECURE) – uchwalonej w grudniu 2019 r. – nowi rodzice mogą bezkarnie wypłacić ze swoich planów maksymalnie 5000 USD na pokrycie kosztów adopcji lub porodu.
Opcje w przypadku opuszczenia pracodawcy
Opcje wypłaty ryczałtu nie są tak ograniczone, gdy odchodzisz od pracodawcy do innej pracy lub przechodzisz na emeryturę. Możesz skorzystać z ryczałtowej dystrybucji wolnej od kar z planu 401 (k) poprzedniego pracodawcy do całkowitego salda nabytego konta. Po złożeniu wniosku o dystrybucję sponsor planu lub depozytariusz przesyła czek bezpośrednio do Ciebie, a konto zostaje zamknięte u depozytariusza.
Jeśli maszsaldo Roth 401 (k), żadne podatki nie są potrącane – w tradycyjnych tradycyjnych planach 401 (k) przed opodatkowaniem sponsorzy potrącają podatki u źródła z salda przed obcięciem czeku. W obu przypadkach, jeśli masz mniej niż 59½, grozi Ci kara podatkowa w wysokości 10%.
Możesz uniknąć podatków i kar, przenosząc wypłatę ryczałtową na indywidualne konto emerytalne (IRA). W takim przypadku czek jest wystawiany na depozytariusza IRA, a nie na Ciebie – chociaż powinien być oznaczony „na Twoją korzyść”. Ponieważ nigdy nie otrzymałeś środków w gotówce, nie jesteś opodatkowany.
Szybki fakt
Środki pobrane z 401 (k) muszą zostać przelane na inne konto emerytalne w ciągu 60 dni, aby uniknąć podatków i kar.
Jeśli zmieniasz pracę, inną opcją jestprzeniesienie 401 (k) na 401 (k) u nowego pracodawcy, jeśli nowy plan zezwala na tę opcję. Przed podjęciem decyzji dokładnie przejrzyj wszystkie swoje wybory.
Specjalne uwagi dotyczące wypłat
Największą korzyścią z ryczałtowej wypłaty z planu 401 (k) – czy to na emeryturze, czy po odejściu z pracodawcy – jest możliwość jednoczesnego dostępu do wszystkich oszczędności emerytalnych. Pieniądze nie są ograniczone, co oznacza, że możesz z nich korzystać według własnego uznania. Możesz go nawet ponownie zainwestować w szerszy zakres inwestycji niż te oferowane w ramach 401 (k).
Ponieważ składki na 401 (k) są odroczone podatkowo, wzrost inwestycji nie podlegacorocznemu podatkowi od zysków kapitałowych. Jednak po dokonaniu wypłaty ryczałtu tracisz możliwość zarabiania na zasadzie odroczenia podatku, co może z czasem prowadzić do niższych zwrotów z inwestycji.
Potrącenie podatku od sald 401 (k) przed opodatkowaniem może nie wystarczyć do pokrycia całkowitego zobowiązania podatkowego w roku, w którym otrzymałeś wypłatę, w zależności od przedziału podatku dochodowego. O ile nie możesz zminimalizować podatków od wypłat 401 (k), duży rachunek podatkowy zjada kwotę ryczałtową, którą otrzymujesz.
Wreszcie, jednoczesny dostęp do pełnego salda konta stanowi znacznie większą pokusę do wydania. Porażka w dziale samokontroli może oznaczać mniej pieniędzy na emeryturze. Lepiej jest przede wszystkim unikać pokusy poprzez bezpośrednie zdeponowanie środków w IRA lub 401 (k) nowego pracodawcy, jeśli jest to dozwolone.