Wczesne pobieranie pieniędzy z IRA
Tak, możesz wypłacić pieniądze ze swojego indywidualnego konta emerytalnego (IRA), gdy nadal pracujesz. Jednak możesz nie chcieć – z trzech głównych powodów.
Kluczowe wnioski
- Wczesne wypłaty z tradycyjnego IRA generalnie powodują 10% karę od IRS.
- Wszystkie wypłaty z tradycyjnej IRA podlegają opodatkowaniu.
- Pieniądze, które usuniesz z IRA to pieniądze, które nie będą już przynosić zwrotu w okresie przedemerytalnym.
1. Zapłacisz karę
Pierwsza to kara podatkowa nałożona przez Internal Revenue Service (IRS). Jeśli weźmiesz pieniądze z tradycyjnego IRA przed ukończeniem 59 lat, zazwyczaj zapłacisz 10% federalnej kary podatkowej, a także możesz zostać obciążony karami podatkowymi stanowymi.
Wcześniejsze wypłaty bez kary są dozwolone tylko w następujących sytuacjach:
- Do 10 000 USD na zakup domu „po raz pierwszy” (co oznacza, że nie jesteś właścicielem domu w ciągu ostatnich dwóch lat)
- Na kwalifikujące się wydatki na edukację (czesne, opłaty, pokój i wyżywienie, podręczniki i inne wymagane wydatki na siebie, twoje dzieci, współmałżonka lub wnuki w dowolnej szkole, która została zatwierdzona w ramach federalnego programu pomocy uczniom)
- Jeśli zostaniesz trwale i całkowicie niepełnosprawny
- Aby opłacić niezwrócone koszty leczenia przekraczające 7,5% skorygowanego dochodu brutto
- Aby opłacić składki na ubezpieczenie zdrowotne, gdy jesteś bezrobotny przez 12 tygodni lub dłużej
- Jeśli pobierasz zasadniczo równe płatności okresowe, co oznacza, że wypłaty są dokonywane w regularnych odstępach czasu w kwotach opartych na oczekiwanej długości życia
Jeśli masz Roth IRA, możesz w każdej chwili bez kary pobierać składki, ponieważ już zapłaciłeś podatek od składek.
Nie możesz jednak usunąć żadnego zarobku bez zapłacenia kary przed ukończeniem 59 lat. Wyjątki: jeśli staniesz się niepełnosprawny lub dokonasz kwalifikującego się zakupu domu po raz pierwszy (za który możesz wypłacić maksymalnie 10 000 USD).
Obowiązuje również pięcioletni wymóg, co oznacza, że jeśli chcesz wypłacić zarobki bez podatku i bez kar w jednym z tych dwóch zatwierdzonych celów wcześniejszej wypłaty, Twoje konto Roth musi istnieć przez co najmniej pięć lat.
2. Będziesz płacić podatki
Drugi to podatki. Płacisz podatki od kwoty pobranej z tradycyjnego IRA, niezależnie od Twojego wieku, ponieważ składki zostały opłacone w dolarach przed opodatkowaniem.
Twoja stawka podatkowa podczas pracy może być wyższa niż stawka podatkowa na emeryturze, więc podjęcie tradycyjnej dystrybucji IRA może kosztować Cię więcej podatków, gdy nadal pracujesz.
3. Szkoda dla Twojego długoterminowego planu finansowego
Trzecia to szkoda, jaką możesz wyrządzić swojemu długoterminowemu planowi finansowemu. Wszelkie pieniądze, które wypłacisz wcześniej, to nie tylko pieniądze, których nie będziesz mieć później; to pieniądze, na których nie będziesz zarabiać lat złożonych zwrotów, które mógłbyś zebrać. Strata może okazać się dość znaczna.
Wgląd doradcy
Alina Parizianu, CFP®, MBA MMBB Financial Services, Great Neck, NY
Fakt, że pracujesz, nie wpływa na Twoje uprawnienia do dystrybucji, ale mogą obowiązywać pewne podatki i kary. W przypadku tradycyjnego IRA musisz zapłacić podatek dochodowy przy wypłacie. Jeśli masz mniej niż 59 lat, zapłacisz 10% kary, z pewnymi wyjątkami. Jeśli konto to Roth IRA, wypłata następuje po pięciu latach od pierwszej wpłaty, a właściciel ma 59,5 roku, a dystrybucja jest wolna od podatków i kar. Jeśli jednak jeden z powyższych warunków nie jest spełniony, wypłaty podlegają następującym warunkom:
- Składki: zawsze wolne od podatków i kar.
- Konwersje: wolne od podatku, ale podlega karze 10%, jeśli jest krótsza niż pięć lat.
- Zarobki: obowiązują podatki i 10% kary.
Wypłaty należy pobierać w następującej kolejności: składki, konwersje i zarobki.