403 (b) Odpowiedzi na pytania dotyczące planu
401 (k) powierniczego bardziej znany plan emerytalny kuzyna-robi się niewiele uwagi. Ta krótka sesja pytań i odpowiedzi może pomóc w maksymalnym wykorzystaniu planu 403 (b).
Kluczowe wnioski
- Plan emerytalny z ulgą podatkową 403 (b) jest zwykle oferowany pracownikom szkół publicznych, kolegiów i uniwersytetów, a także pracownikom organizacji zwolnionych z podatku, w tym kościołów i organizacji charytatywnych.
- Opcje inwestycyjne oferowane w planach 403 (b) obejmują fundusze wspólnego inwestowania i renty.
- Limity składek są takie same jak w przypadku planów 401 (k), chociaż istnieją dodatkowe przepisy dotyczące nadrabiania zaległości dla uprawnionych pracowników.
Kto może zainwestować w plan 403 (b)?
Pomyśl o planach 403 (b) jako o planach 401 (k) przeznaczonych dla pracowników szkół publicznych, uczelni i uniwersytetów, a także dla pracowników niektórychorganizacji zwolnionych z podatku, w tym kościołów i organizacji charytatywnych. Analogia nie jest idealna, ponieważ plany 401 (k) i 403 (b) mają różne zasady, ale jest blisko. Oba te plany oferują uczestnikom korzystny podatkowo sposób oszczędzania na emeryturę.
Czy pracownicy zatrudnieni w niepełnym wymiarze godzin mogą w nich uczestniczyć?
Jeśli jesteś pracownikiem niepełnoetatowym, możesz uczestniczyć w planie 403 (b) pod warunkiem, że generalnie pracujesz co najmniej 20 godzin tygodniowo. Musisz wpłacać co najmniej 200 USD rocznie do planu i nie możesz uczestniczyć w innym planie 403 (b).
Dlaczego powinienem zainwestować w plan 403 (b)?
Podobnie jak plany IRA i plany 401 (k), plany 403 (b) pomagają inwestorom zbudować gniazdo, które można wykorzystać jako dochód na emeryturze. Pracodawcy zazwyczaj oferują odpowiadające składki inwestorom planu 403 (b), zasadniczo dając Ci darmowe pieniądze na sfinansowanie emerytury. Nawet jeśli jesteś zamożny lub bardzo unikasz ryzyka, rezygnacja z darmowych pieniędzy prawdopodobnie nie jest mądrą decyzją.
Ponieważ większość planów 403 (b) oferuje fundusz rynku pieniężnego jako jedną z opcji inwestycyjnych, możesz umieścić tam swój wkład i dopasowaną kwotę i trzymać je przy stosunkowo niewielkim ryzyku w porównaniu z potencjalnymi wahaniami funduszy inwestycyjnych, które inwestują w akcje i obligacje.
Mój plan 403 (b) oferuje rentę. Czy powinienem w to zainwestować?
Kiedy 403 (b) został wynaleziony w 1958 roku, był znany jako ubezpieczona renta podatkowa. Chociaż czasy się zmieniły i plany 403 (b) mogą teraz oferować pełny zestaw funduszy inwestycyjnych podobnych do tych dostępnych w planach 401 (k), wiele z nich nadal oferuje renty. Doradcy finansowi często odradzają inwestowanie w renty w 403 (b) i inne plany inwestycyjne z odroczonym podatkiem z różnych powodów.
Pierwszym powodem jest to, że renty mają zapewnić wzrost odroczony podatkowo. Ponieważ plany inwestycyjne z odroczonym podatkiem już oferują tę funkcję, inwestowanie w pojazd (renta dożywotnia) zaprojektowany w celu zapewnienia tej samej funkcji jest zbędny.
Wielu inwestorom brakuje czasu, cierpliwości lub wiedzy, aby w pełni ocenić oferty rent w planach 403 (b).
Po drugie, renty dożywotnie często pobierają wysokie opłaty. Wysokie opłaty pogarszają wyniki inwestycji, ponieważ każdy grosz wydany na opłaty to grosz zabrany ze zwrotów z inwestycji. Ponadto płacenie wysokiej opłaty za inwestycję, która oferuje korzyść (odroczenie podatkowe), które można już uzyskać dzięki postanowieniom planu 403 (b), nie jest ogólnie postrzegane jako mądry sposób wydawania pieniędzy.
Po trzecie, renty dożywotnie często pobierają opłaty za wykup, jeśli przenosisz z nich swoje aktywa przed upływem z góry określonego okresu, który często wynosi kilka lat. Zamknięcie pieniędzy na tak długi okres poważnie ogranicza elastyczność w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych. Jednocześnie renty są złożonymi inwestycjami, które często zawierają znaczną ilość drobnego druku.
Wreszcie, zmienne renty, które oferują zmienną wypłatę w oparciu o wyniki inwestycji bazowych, mogą powodować utratę pieniędzy. Inwestowanie w drogie auto, na którym można stracić pieniądze, na ogół nie jest dobrym pomysłem.
Oczywiście renty mają również inny smak – stałą rentę. Renty stałe oferują gwarantowaną wypłatę. Jeśli jesteś konserwatywnym inwestorem, a Twój 403 (b) oferuje stałą rentę dożywotnią, może to być atrakcyjne miejsce na lokowanie pieniędzy.
Czy plany 403 (b) oferują opcję rachunku maklerskiego?
Zgodnie z przepisami, które regulują plany 403 (b), jedynymi dozwolonymi inwestycjami są fundusze wspólnego inwestowania i renty. Uczestnicy planów 403 (b) mogą inwestować w akcje pośrednio za pośrednictwem funduszy wspólnego inwestowania, ale nie mogą inwestować bezpośrednio w akcje.
Jak działa przepis dotyczący nadrabiania zaległości?
Limity składek dla planów 403 (b) są takie same jak dla planów 401 (k) s. Według IRS roczny limit składek wynosi 19 500 USD w 2021 roku i nie zmienił się od 2020 roku.
Uczestnicy planów 403 (b) mogą również korzystać z dwóch przepisów dotyczących nadrabiania zaległości. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wpłacić taką samą składkę wyrównawczą, jaką mogą wpłacić uczestnicy planu 401 (k). W 2021 roku oznacza to dodatkowe 6500 dolarów.
Jeśli składałeś składki na plan przez co najmniej 15 lat, kwalifikujesz się również do otrzymania kolejnego świadczenia wyrównawczego. Zgodnie z tym postanowieniem możesz wpłacać dodatkowe 3000 USD rocznie do dożywotniego limitu 15 000 USD. I w przeciwieństwie do zwykłych przepisów dotyczących nadrabiania zaległości w ramach planu emerytalnego, nie musisz mieć 50 lat lub więcej, aby z tego skorzystać.
Wymagane minimalne wypłaty
Podobnie jak konta 401 (k), posiadacze kont 403 (b) muszą dokonać wymaganej minimalnej dystrybucji (RMD) po osiągnięciu wieku 72 lat. Dobra wiadomość w złych czasach jest taka, że 27 marca prezydent podpisał pomoc w sprawiekoronawirusa owartości 2 bilionów dolarów pakiet stymulacyjny, który zawiesił wymagane minimalne wypłaty z kont emerytalnych w 2020 r. Daje to tym rachunkom więcej czasu na odbudowę po spadkach na giełdzie. Emeryci, którzy mogą pozwolić sobie na pozostawienie ich w spokoju, otrzymują również ulgę podatkową polegającą na tym, że nie są opodatkowani od obowiązkowych wypłat.
Podsumowanie
Plan 403 (b) jest mniej popularny niż plan 401 (k), ponieważ jest dostępny tylko dla niektórych typów pracowników. Ma wiele do zaoferowania tym, którzy mogą wnieść swój wkład. Odpowiedzi na typowe pytania, na które udzielono odpowiedzi powyżej, pomogą Ci skorzystać z zalet planu 403 (b).