401 (k) vs. IRA: Jaka jest różnica
401 (k) vs. IRA: przegląd
Oszczędzanie na emeryturę to jeden z najważniejszych celów finansowych, które musimy osiągnąć w życiu. Wybór konta oszczędności emerytalnych może pomóc w osiągnięciu tego celu. Niezależnie od tego, czy jest to 401 (k) oferowany przez pracodawcę, czy indywidualne konto emerytalne (IRA), które założyłeś samodzielnie, korzyści z tych kont mogą pomóc w zapewnieniu, że będziesz miał wystarczająco dużo pieniędzy na życie w złotych latach.
Gdy pracodawcy chcą zapewnić swoim pracownikom korzystny podatkowo sposób oszczędzania na emeryturę, mogą zaoferować uczestnictwo w programie o zdefiniowanej składce, takim jak 401 (k). Zwykle pracownicy wpłacają część swojego wynagrodzenia do kwoty 401 (k), podczas gdy pracodawca może oferować IRA SEP (Simplified Employee Pension) lub, jeśli firma zatrudnia 100 lub mniej pracowników, SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA.
Osoby fizyczne mogą zdecydować się na samodzielne oszczędzanie i otwarcie indywidualnego konta emerytalnego (IRA). Jednak IRA nie zapewniają odpowiednich składek od pracodawcy. Różne typy IRA mają określone limity dochodów i składek, a także własne korzyści podatkowe.
Zarówno IRA, jak i 401 (k) rosną bez podatku, co oznacza, że nie ma podatku od odsetek i zarobków na przestrzeni lat. Jednak wypłaty lub wypłaty z tych kont są zwykle opodatkowane według stawki podatku dochodowego obowiązującej wówczas na emeryturze. Istnieją jednak konta IRA, które oferują wolne od podatku wypłaty na emeryturze. Ponadto większość IRA i 401 (k) nie zezwala na wypłaty przed osiągnięciem przez właściciela 59 lat;w przeciwnym razie istnieje kara podatkowa nakładana przez Internal Revenue Service (IRS). Ponownie, w zależności od konkretnego konta emerytalnego i sytuacji finansowej danej osoby, mogą istnieć wyjątki od kary za wcześniejsze wycofanie.
Kluczowe wnioski
- Programy 401 (k) to konta oszczędnościowe emerytalne z odroczonym podatkiem oferowane przez pracodawców, które mogą odpowiadać składkom pracownika.
- Osoby fizyczne mogą również założyć tradycyjne lub Roth IRA, które nie mają dopasowywania pracodawców.
- IRA generalnie oferują więcej możliwości inwestycyjnych niż 401 (k) s, ale dozwolone poziomy składek są znacznie niższe.3
401 (k) s
401 (k) jest podatku odroczonego emerytalny rachunek oszczędnościowy oferowany przez pracodawców na rzecz swoich pracowników. Pracownicy wpłacają pieniądze na swoje konto za pomocą wybieralnych odroczeń wynagrodzenia, co oznacza, że część ich wynagrodzenia jest wstrzymywana i przekazywana do 401 (k).
Pieniądze są zdeponowane w różnych inwestycjach, zazwyczaj w szeregu funduszy inwestycyjnych, wybranych przez sponsora. Wybrane fundusze mają na celu spełnienie określonej tolerancji na ryzyko, tak aby pracownicy mogli podejmować tylko tak agresywne lub konserwatywne ryzyko, które im odpowiada. narastania Przychody inwestycyjne i związki wolne od podatku.
Wielu pracodawców zaczyna również oferować Roth 401 (k) s. W przeciwieństwie do tradycyjnego 401 (k), składki są finansowane z pieniędzy po opodatkowaniu, więc nie można ich odliczyć od podatku;jednakkwalifikowane wypłaty są wolne od podatku.
Składki pracowników
Wpłaty na konta 401 (k) są dokonywane przed opodatkowaniem, co oznacza, że suma składek zmniejszyłaby Twój dochód podlegający opodatkowaniu za ten rok o kwotę składki. Na przykład, jeśli pracownik zarabiał 50 000 dolarów pensji i wpłacił 10 000 dolarów do 401 (k), dochód podlegający opodatkowaniu za rok wyniósłby 40 000 dolarów – wszystko inne jest równe.
Począwszy od roku 2020 i 2021, uczestnicy mogą przyczynić się do 19.500 $ rocznie na tradycyjny lub Roth 401 (k), z dodatkowym $ 6.500 catch-up wkład dozwolony dla osób w wieku 50 i powyżej.
Składki dopasowane do pracodawcy
Zazwyczaj pracodawcy dopasowują procent składek swoich pracowników do określonego limitu lub wartości procentowej. Pracodawca może dopasować się na podstawie tego, ile pracownik wpłaca rocznie. Na przykład pracodawca może dopasować 50% składki pracownika do 6% jego wynagrodzenia. Jeśli pracownik wpłaca 6% wynagrodzenia, pracodawca wpłaci 3%.
Jeśli pracownik nie wpłaci pełnych 6%, może nie kwalifikować się do meczu i nic nie otrzymać lub otrzymać zmniejszoną część od pracodawcy. Aby otrzymać dopasowanie pracodawcy, pracownik zazwyczaj musi wpłacić minimalną kwotę lub procent swojego wynagrodzenia. Ważne jest, aby przejrzeć dokumenty planu emerytalnego 401 (k), aby ustalić, czy istnieje dopasowanie pracodawcy, a jeśli tak, to jakie jest maksymalne dopasowanie i minimalna składka pracownika potrzebna do zakwalifikowania się do odpowiedniej składki.
IRS ustalił limity na łączne składki – zarówno pracownika, jak i pracodawcy – do 401 (k). W 2020 r. Roczne składki na konto pracownika nie mogą przekraczać 57000 USD lub 63 500 USD, w tym 6500 USD w dozwolonych składkach wyrównawczych dla pracowników w wieku 50 lat i starszych. W 2021 r. Całkowita kwota rocznych składek na konto pracownika nie może przekroczyć 58 000 lub 64 500 USD, w tym składki wyrównawcze.
Rozkłady z 401 (k) s
Wypłaty są opodatkowane według stawki podatku dochodowego danej osoby i nie ma kary za wypłaty, o ile wypłaty są dokonywane w wieku 59 lat lub starszych. Pracownikowi można zezwolić na zaciąganie pożyczek lub zaciąganie pożyczek w trudnej sytuacji z 401 (k). Spłaty pożyczki są zwykle potrącane z wypłaty pracownika.
Wiele 401 (k) ma wymagania dotyczące uprawnień do dopasowania składek, ale SEP i SIMPLE IRA są nabywane w 100% natychmiast po wniesieniu wkładu.11
Indywidualne konta emerytalne (IRA)
Istnieje kilka rodzajów IRA, które są kontami oszczędnościowymi emerytalnymi z odroczonym podatkiem założonymi przez osobę fizyczną. Konta IRA mogą być prowadzone przez banki, domy maklerskie i firmy inwestycyjne.
Konto IRA może być tak proste, jak konto oszczędnościowe lub świadectwo depozytowe (CD) w lokalnym banku. IRA posiadane przez domy maklerskie i firmy inwestycyjne oferują właścicielom IRA więcej opcji inwestycyjnych niż 401 (k), w tym akcje, obligacje, płyty CD, a nawet nieruchomości. Niektóre aktywa, takie jak dzieła sztuki,nie sądozwolone w ramach IRA zgodnie z przepisami IRS.
W przeciwieństwie do 401 (k) s, IRA generalnie nie zezwalają na pożyczki.
IRA tradycyjne i Roth
Podobnie jak 401 (k) s, składki na tradycyjne IRA Roth IRA są dokonywane w dolarach po opodatkowaniu, co oznacza, że nie otrzymujesz odliczenia podatkowego w roku, w którym zostały przekazane. Jednak kwalifikowane wypłaty z Roth są wolne od podatku na emeryturze.
Limity wpłat IRA
Roczne limity składek dla tradycyjnych i Roth IRA wynoszą 6000 USD od 2020 i 2021 r., Z dodatkowym wpłatą w wysokości 1000 USD dozwoloną dla osób w wieku 50 lat i starszych.
SEP i SIMPLE IRA
SEP i SIMPLE IRA są oferowane przez pracodawców swoim pracownikom i pod wieloma względami są podobne do kont 401 (k), ale istnieją pewne różnice, między innymi ich limity składek.
Zarówno SEP, jak i SIMPLE IRA zostały zaprojektowane tak, aby ułatwić pracodawcom ustalenie planu emerytalnego dla pracowników. Mają mniej obciążeń administracyjnych niż plany 401 (k). W przypadku osób samozatrudnionych termin „pracodawca” obejmuje właściciela / pracownika.
SEP IRA
SEP IRA mają wyższe roczne limity składek niż standardowe IRA i tylko Twój pracodawca może do niego wpłacać. Od 2020 r. Pracodawcy mogą przekazywać do 25% rocznego wynagrodzenia brutto pracownika, o ile składki nie przekroczą 57 000 USD. W 2021 r. Limit składki wynosi 58 000 USD lub 64 500 USD, jeśli pracownik ma co najmniej 50 lat.
PROSTE IRA
Wpłaty na SIMPLE IRA działają inaczej niż SEP IRA i 401 (k) s. Pracodawca może albo wyrównać do 3% rocznej składki pracownika, albo ustanowić nieobieralną składkę w wysokości 2% wynagrodzenia każdego pracownika. Ta ostatnia nie wymaga składek pracowników.
Limit składki dla pracowników wynosi 13 500 USD w 2020 i 2021 r., A osoby w wieku 50 lat i starsze mogą wnieść dodatkowy wkład w wysokości do 3000 USD.
401 (k) vs. IRA FAQ
Czy lepiej mieć 401 (k) czy IRA?
To, czy plan 401 (k), czy IRA jest lepszy dla osoby fizycznej, zależy od tego, które funkcje są bardziej pożądane. 401 (k) pozwala na coroczne składki większej ilości pieniędzy przed opodatkowaniem w porównaniu z IRA. 401 (k) jest również nieco łatwiejsze do zarządzania dla tych, którzy nie chcą podejmować decyzji inwestycyjnych, ponieważ plan prawdopodobnie oferowałby fundusze wspólnego inwestowania.
Jednak 401 (k) może mieć ograniczoną liczbę opcji inwestycyjnych, w zależności od dostawcy finansowego zarządzającego planem. Z drugiej strony IRA może oferować więcej możliwości inwestycyjnych, jeśli zostanie otwarty za pośrednictwem firmy inwestycyjnej, takiej jak broker. Ponadto IRA pozwala inwestorowi zarządzać tymi inwestycjami i trzymać pieniądze na koncie oszczędnościowym IRA, na co wiele 401 (k) nie pozwala.
Czy 401 (k) jest kontem IRA?
Nie. Mimo że oba konta są pojazdami oszczędnościowymi na emeryturę, 401 (k) jest rodzajem planu sponsorowanego przez pracodawcę z własnym zestawem reguł. Tradycyjne konto IRA to konto, które właściciel zakłada bez udziału pracodawcy.
Czy 401 (k) to IRA dla celów podatkowych?
Nie wszystkie konta emerytalne są opodatkowane w ten sam sposób. Istnieją różne ulgi podatkowe dla IRA i 401 (k). Roth IRA nie oferują odliczeń podatkowych od składek, ale wypłaty są wolne od podatku na emeryturze. Tradycyjne IRA oferują ulgi podatkowe, podczas gdy 401 (k) pozwalają na zdeponowanie dochodu przed opodatkowaniem, co zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu w roku wniesienia składki. Wypłaty na emeryturze z 401 (k) i IRA są uważane za dochód podlegający opodatkowaniu.
Czy możesz stracić pieniądze w IRA?
Tak. Pieniądze z IRA przechowywane przez dom maklerski lub firmę inwestycyjną mogą być inwestowane w papiery wartościowe, takie jak fundusze inwestycyjne lub akcje, których wartość może spaść. W rezultacie właściciel IRA może potencjalnie mieć mniej pieniędzy na emeryturze niż całkowita kwota składek na przestrzeni lat.
Czy możesz rzucić 401 (k) do IRA bez kary?
Tak. IRS umożliwia przeniesienie lub przeniesienie środków z 401 (k) do IRA. Jednak proces i wytyczne określone przez IRS muszą być przestrzegane, aby przelew IRA nie był liczony jako dystrybucja, która może wiązać się z karą.
Wgląd doradcy
Michelle Mabry, CFP®, Klient AIF® 1st Advisory Group, Hattiesburg, Miss.
401 (k) to plan sponsorowany przez pracodawcę, w ramach którego można dokonać fakultatywnych odroczeń. W 2020 i 2021 r. Możesz wpłacić do 19 500 USD rocznie plus 6500 USD na nadrobienie zaległości dla osób w wieku 50 lat i starszych.
Plany pracodawcy zazwyczaj zapewniają odpowiednią kwotę składki. Możesz wybierać z menu funduszy inwestycyjnych lub ETF, zgodnie z indywidualnym planem. IRA nie jest powiązana z pracodawcą. Jeśli Twoje dochody są poniżej określonej kwoty i nie jesteś objęty programem pracodawcy, możesz wpłacać do 6000 USD rocznie plus 1000 USD składki wyrównawczej dla osób w wieku 50 lat i starszych.
Zaletą IRA jest to, że Twoje możliwości inwestycyjne są znacznie większe i prawie nieograniczone. Należy wziąć pod uwagę koszty każdego z nich i będą się one różnić w zależności od wyboru inwestycji.