Co zrobić, gdy przekroczyłeś swój 401 (k)
Najczęstszą podstawową poradą dotyczącą finansów osobistych, jaką można uzyskać, jest to – maksymalnie przekaż swoje 401 (k) składek. Ale co to znaczy? Ile to maksimum i co zrobisz, jeśli je przekroczysz? I tak, możesz go przekroczyć – w pewnych okolicznościach.
W 2021 r. Maksymalny dopuszczalny wkład do 401 (k) wynosi 19 500 USD rocznie.Łączna kwota wpłacona przez pracodawcę i pracownika wynosi 58 000 USD w 2021 r. (57 000 USD w 2020 r.). Jeśli masz więcej niż 50 lat, możesz wpłacać dodatkowe składki w wysokości 6500 USD rocznie. Skontaktuj się z działem zasobów ludzkich, aby ustalić, w jakim tempie pracujesz.
Nadwyżki składek podlegają opodatkowaniu w wysokości 6% rocznie za każdy rok, w którym nadwyżka pozostaje w IRA. Podatek nie może przekraczać 6% łącznej wartości wszystkich Twoich IRA na koniec roku podatkowego.
15 kwietnia to ogólnie cytowany termin, ale data ta została przesunięta w przeszłość z drobnych powodów (pominięcie wakacji) i dużych (epidemia koronawirusa w 2020 r.).
Ostateczny termin rozliczenia podatku dochodowego od osób fizycznych do 2020 r. Został przedłużony z 15 kwietnia 2021 r. Do 17 maja 2021 r. Zapłata należnego podatku może zostać opóźniona do tego samego dnia. Twój stanowy termin podatkowy nie może zostać opóźniony.
Jeśli dotknęła Cię burza śnieżna w Teksasie w lutym 2021 r., Twój termin został przesunięty na 15 czerwca 2021 r. Jeśli nie mieszkasz w Teksasie, ale została dotknięta przez burzę, nadal możesz się kwalifikować.2
Kluczowe wnioski
- Najczęstszą podstawową poradą dotyczącą finansów osobistych, jaką można uzyskać, jest: maksymalne wykorzystanie 401 (k) składek. Ale w pewnych okolicznościach możesz przekroczyć tę kwotę.
- W 2021 r. Maksymalny dopuszczalny wkład do 401 (k) wynosi 19 500 USD rocznie.
- Jeśli przekroczyłeś swój wkład w planie 401 (k) – to znaczy wpłaciłeś więcej niż roczna maksymalna kwota ustalona przez IRS – powinieneś natychmiast powiadomić o tym swojego pracodawcę lub administratora planu.
Co zrobić, jeśli przekazałeś zbyt dużo pieniędzy
Jeśli przekazałeś zbyt dużo środków na swój plan 401 (k) – to znaczy wpłaciłeś więcej niż roczne maksimum ustalone przez IRS – powinieneś natychmiast powiadomić o tym swojego pracodawcę lub administratora planu. W idealnym przypadku powiadomienie to powinno zostać dostarczone do 1 marca roku po wystąpieniu nadmiernej składki za odroczenie, jak wiadomo z technicznego punktu widzenia. Oznacza to, że jeśli wpłaciłeś zbyt dużo w bieżącym roku podatkowym, zgłoszenie powinno nastąpić do 1 marca następnego roku podatkowego.
Nadwyżka kwoty odroczenia powinna zostać zwrócona do 15 kwietnia. Na przykład, jeśli nadmierne odroczenie nastąpiło w bieżącym roku, należy je skorygować – to znaczy usunąć z konta – do 15 kwietnia następnego roku.
Suma ta powinna obejmować zarobki naliczone z nadwyżki, gdy znajdowała się na koncie. Musisz dodać zarobki do dochodu podlegającego opodatkowaniu za rok, w którym nadwyżka jest rozdzielana z 401 (k).
Ponadto, jeśli nadwyżka została odroczona przed opodatkowaniem, pracodawca musi zmienić formularz W-2, aby wykazać zwróconą kwotę jako wynagrodzenie. Załóżmy na przykład, że nadmierne odroczenie nastąpiło w tym roku i terminowo przekazałeś administratorowi planu powiadomienie. Jeśli składki zostały opłacone przed opodatkowaniem, pracodawca musi zmienić W-2 za ten rok, aby wykazać nadwyżkę kwoty odroczenia jako wynagrodzenie podlegające opodatkowaniu (w ramce 1).
Kwota nadwyżki
Jeśli nadpłata zostanie Ci zwrócona, wszelkie zarobki zawarte w zwróconej Ci kwocie powinny zostać dodane do Twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu w zeznaniu podatkowym za dany rok. Nadwyżka składek podlega opodatkowaniu w wysokości 6% rocznie za każdy rok, w którym nadwyżka pozostaje w IRA. Podatek nie może przekraczać 6% łącznej wartości wszystkich Twoich IRA na koniec roku podatkowego.
Aby uniknąć 6% podatku od nadwyżek składek, musisz wycofać:
- Nadwyżka składek z IRA do terminu płatności indywidualnego zeznania podatkowego (w tym przedłużenia)
- Każdy dochód uzyskany z nadwyżki składki
Jeśli na przykład nadpłata zostanie Ci zwrócona w tym roku, wszelkie dochody zawarte w kwocie zwróconej Tobie powinny zostać dodane do Twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu w zeznaniu podatkowym, które złożysz wiosną przyszłego roku.
Jeśli nadwyżka nie zostanie Ci zwrócona do 15 kwietnia, możesz zapłacić podatek od tej kwoty dwukrotnie – w roku, w którym nadwyżka wystąpiła, oraz w roku, w którym została Ci zwrócona.