Od początku roku (YTD)
Co to jest od początku roku?
Od początku roku (YTD) oznacza okres rozpoczynający się od pierwszego dnia bieżącego roku kalendarzowego lub podatkowego aż do daty bieżącej. Informacje od początku roku są przydatne do analizowania trendów biznesowych w czasie lub porównywania danych dotyczących wydajności z konkurentami lub współpracownikami z tej samej branży. Akronim często modyfikuje pojęcia, takie jak zwrot z inwestycji, zarobki i wynagrodzenie netto.
Kluczowe wnioski
- YTD oznacza okres rozpoczynający się od pierwszego dnia bieżącego roku kalendarzowego lub podatkowego do bieżącej daty.
- Niektóre agencje i organizacje rządowe mają lata podatkowe rozpoczynające się w innym dniu niż 1 stycznia.
- Analiza YTD jest przydatna dla menedżerów do przeglądu śródrocznych sprawozdań finansowych w porównaniu do historycznych sprawozdań finansowych od początku roku.
Jak jest używany dotychczasowy rok (YTD)
Jeśli ktoś używa YTD w odniesieniu do roku kalendarzowego, to ma na myśli okres od 1 stycznia bieżącego roku do aktualnej daty. Jeżeli używają YTD w odniesieniu do roku obrotowego, to mają na myśli okres między pierwszym dniem danego roku obrotowego a datą bieżącą.
Rok podatkowy to okres trwający jeden rok, ale niekoniecznie rozpoczynający się 1 stycznia. Jest on używany przez rządy, korporacje i inne organizacje do celów księgowych i audytu zewnętrznego. Na przykład rząd federalny obchodzi swój rok podatkowy od 1 października do 30 września1, a rok podatkowy firmy Microsoft trwa od 1 lipca do 30 czerwca. Często organizacje non-profit mają rok podatkowy od 1 lipca do 30 czerwca..
Informacje finansowe od początku roku są przydatne dla kierownictwa, ponieważ są dobrym sposobem tymczasowego sprawdzenia kondycji finansowej firmy, zamiast czekać do końca roku obrotowego. Sprawozdania finansowe od początku roku są rutynowo analizowane z historycznymi sprawozdaniami finansowymi od początku roku do analogicznego okresu.
Na przykład, jeśli rok obrotowy firmy rozpoczyna się 1 lipca, trzymiesięczne sprawozdanie finansowe od początku roku będzie trwać do 30 września. Sprawozdanie finansowe za wrzesień od początku roku za bieżący rok można porównać ze sprawozdaniem finansowym za wrzesień od początku roku lub z poprzednich lat, w celu zidentyfikowania sezonowych trendów lub nieprawidłowości.
Przykłady od początku roku (YTD)
Zwroty od początku roku
Rentowność YTD odnosi się do wysokości zysku, jaki osiągnęła inwestycja od pierwszego dnia bieżącego roku. Inwestorzy i analitycy używają informacji o zwrotach od początku roku do oceny wyników inwestycji i portfeli.
Aby obliczyć zwrot z inwestycji YTD, odejmij jego wartość z pierwszego dnia bieżącego roku od jego wartości bieżącej. Następnie podziel różnicę przez wartość z pierwszego dnia i pomnóż iloczyn przez 100, aby zamienić ją na wartość procentową. Na przykład, jeśli portfel był wart 100 000 USD 1 stycznia, a dziś jest wart 150 000 USD, jego zwrot od początku roku wynosi 50%.
Zarobki od początku roku
Zarobki od początku roku odnoszą się do kwoty pieniędzy, jaką dana osoba zarobiła od 1 stycznia do bieżącej daty. Kwota ta zwykle pojawia się na odcinku wypłaty pracownika, wraz z informacjami o potrąceniach z Medicare i Ubezpieczeń Społecznych oraz płatnościach podatku dochodowego.
Zyski od początku roku mogą również opisywać kwotę, jaką niezależny wykonawca lub firma zarobiła od początku roku. Kwota ta obejmuje przychody pomniejszone o wydatki. Właściciele małych firm wykorzystują zarobki od początku roku do śledzenia celów finansowych i szacowania kwartalnych płatności podatków.
Płaca netto od początku roku
Wynagrodzenie netto to różnica między zarobkami pracowników a potrąceniami z tych zarobków. Aby obliczyć wynagrodzenie netto, pracownicy odejmują podatek i inne potrącenia od wynagrodzenia brutto. Płaca netto od początku roku pojawia się na wielu odcinkach wypłaty, a liczba ta obejmuje wszystkie pieniądze zarobione od 1 stycznia bieżącego roku minus wszystkie potrącone podatki i inne kwoty świadczeń.
Od początku miesiąca a od początku roku
Od początku miesiąca (MTD) oznacza okres od pierwszego dnia bieżącego miesiąca do ostatniego zakończonego dnia roboczego przed bieżącą datą. Zazwyczaj MTD nie zawiera bieżącej daty, ponieważ nie nastąpiło jeszcze zakończenie działalności w tym dniu.
Na przykład, jeśli dzisiejszą datą jest 21 maja 2019 r., MTD odnosi się do okresu od 1 maja 2019 r. Do 20 maja 2019 r. Te dane są używane w podobny sposób jak metryki od początku roku. Mianowicie właściciele firm, inwestorzy i osoby fizyczne wykorzystują dane MTD do analizy swoich dochodów, zysków biznesowych i zwrotów z inwestycji za dotychczasowy miesiąc.
Często Zadawane Pytania
Jaki jest od początku roku?
Od początku roku (YTD) oznacza okres między początkiem roku a datą bieżącą. Może odnosić się do roku kalendarzowego rozpoczynającego się 1 stycznia lub roku podatkowego. Często rok do tej pory jest używany w finansach do śledzenia wyników firmy, wzrostu jej wartości akcji, wzrostu zysków lub zysku netto. Jednocześnie służy do porównywania wyników poprzednich okresów historycznych.
Jak obliczasz zwroty od początku roku?
Weźmy pod uwagę inwestora, który kupił udziały w firmie 1 stycznia po cenie 200 USD. W marcu są warte 220 dolarów. Aby obliczyć roczny zwrot z tych akcji, weź (220-200 USD) / 200 USD, a następnie pomnóż to przez 100, aby uzyskać 10%. Ten sam proces dotyczy całego portfela, w którym ceny każdej akcji byłyby sumowane, a następnie porównywane z ich cenami na początku roku. Weźmy na przykład pod uwagę inwestora, który na początku roku przeznaczył 10 000 USD na pięć inwestycji. W marcu ich wartość wynosi teraz 15 000 USD. Z kolei od początku roku dochód z pięciu inwestycji w dolarach wyniósłby 5000 USD.
Jaka jest różnica między od początku miesiąca a od początku roku?
Od początku miesiąca zawiera ważne zastrzeżenie, jeśli jest używany w biznesie. W tym przypadku miesiąc do daty oznacza od pierwszego dnia miesiąca do ostatniego dnia roboczego przed podaną bieżącą datą. Na przykład, gdyby dzisiaj był 17 sierpnia, od początku miesiąca byłby to okres od 1 sierpnia do 16 sierpnia. Dzieje się tak, ponieważ działalność nie została sfinalizowana na bieżący dzień. Od początku miesiąca jest używany do podobnych wskaźników jak od początku roku, takich jak pomiar zarobków, zwrotu i dochodu.