401 (k) a system emerytalny: jaka jest różnica?
401 (k) vs. plan emerytalny: przegląd
Program 401 (k) i emerytura są programami emerytalnymi sponsorowanymi przez pracodawcę. Największa różnica między nimi polega na tym, że 401 (k) to program o zdefiniowanej składce, a emerytura to program o określonych świadczeniach.
Program określonych składek umożliwia pracownikom i pracodawcom (jeśli tak zdecydują) wpłacanie i inwestowanie środków w celu oszczędzania na emeryturę, podczas gdy program określonych świadczeń zapewnia określoną kwotę wypłaty na emeryturze. Te istotne różnice decydują o tym, czy ryzyko inwestycyjne ponosi pracodawca czy pracownik. Emerytury stały się mniej powszechne, a 401 (k) musiały nadrobić zaległości, mimo że zostały zaprojektowane jako uzupełnienie tradycyjnych emerytur, a nie jako zamiennik.
Kluczowe wnioski
- 401 (k) to program emerytalny, do którego pracownicy mogą wpłacać składki, a pracodawcy mogą również wpłacać składki wyrównawcze.
- Dzięki programowi emerytalnemu pracodawcy fundują i gwarantują określone świadczenie emerytalne dla każdego pracownika i podejmują takie ryzyko.
- Kiedyś powszechne emerytury w sektorze prywatnym są rzadkie i zostały zastąpione przez 401 (tys.) S.
- Przejście na 401 (k) s nałożyło ciężar oszczędzania i inwestowania na emeryturę – oraz związane z tym ryzyko – na pracowników.
401 (k) Plany
Plan 401 (k) jest finansowany głównie ze składek pracowników poprzez potrącenia z wypłaty przed opodatkowaniem. Wpłacone pieniądze mogą zostać ulokowane w różnych inwestycjach, zazwyczaj w funduszach inwestycyjnych, w zależności od opcji udostępnionych w ramach planu.
Każdy wzrost inwestycji w 401 (k) jest wolny od podatku i nie ma ograniczeń co do wzrostu na koncie indywidualnym. Ale w przeciwieństwie do emerytur, 401 (k) s, nakładają ryzyko inwestycyjne i długowieczności na poszczególnych pracowników, wymagając od nich wyboru własnych inwestycji bez gwarantowanych minimalnych lub maksymalnych świadczeń. Pracownicy ponoszą ryzyko zarówno złego inwestowania, jak i przeżycia swoich oszczędności.
Wielu pracodawców oferuje składki odpowiadające ich planom 401 (k), co oznacza, że wpłacają dodatkowe pieniądze na konto pracownika (do pewnego poziomu) za każdym razem, gdy pracownik wpłaca własne składki.
Załóżmy na przykład, że Twój pracodawca oferuje równowartość 50% Twoich indywidualnych składek na 401 (k) do 6% Twojego wynagrodzenia. Zarabiasz 100 000 $ i wpłacasz 6 000 $ (6%) do 401 (k), więc twój pracodawca wpłaca dodatkowe 3 000 $.
Istnieje limit, ile możesz wnieść do kwoty 401 (k) każdego roku. W latach 2020 i 2021 pracownik może wnieść najwyższy wkład w wysokości 19 500 USD lub 26 000 USD, jeśli ukończył 50 lat.
Plany emerytalne
Pracownicy nie mają kontroli nad decyzjami inwestycyjnymi w ramach planu emerytalnego i nie ponoszą ryzyka inwestycyjnego. Zamiast tego, składki są wnoszone – albo przez pracodawcę, albo przez pracownika, często oboje – do portfela inwestycyjnego, którym zarządza specjalista ds. Inwestycji. Sponsor z kolei obiecuje przekazywać emerytowanym pracownikom dożywotni miesięczny dochód, obliczony na podstawie wniesionej sumy, a często także liczby lat pracy w firmie.
Gwarantowany dochód wiąże się z zastrzeżeniem: jeśli Korporację Gwarancji Świadczeń Emerytalnych, jednak pracodawcy płacą regularne składki, więc emerytury pracownicze są często chronione. Programy emerytalne przedstawiają poszczególnych pracownikówznacznie mniejszym ryzykiem rynkowym niż programy 401 (k).
Chociaż są one rzadkie w sektorze prywatnym, plany emerytalne są nadal dość powszechne w sektorze publicznym – w szczególności na stanowiskach rządowych.
Wgląd doradcy
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
401 (k) jest również określany jako „program określonych składek”, który wymaga od Ciebie, jako emeryta, wniesienia swoich oszczędności i podejmowania decyzji inwestycyjnych dotyczących pieniędzy z planu.
W ten sposób masz kontrolę nad tym, ile włożysz w plan, ale nie ile możesz z niego wyciągnąć po przejściu na emeryturę, co zależałoby od wartości rynkowej zainwestowanych aktywów w tym czasie.
Z drugiej strony, program emerytalny jest powszechnie znany jako „program określonych świadczeń”, w ramach którego sponsor programu emerytalnego lub Twój pracodawca nadzoruje zarządzanie inwestycjami i gwarantuje określoną kwotę dochodu po przejściu na emeryturę.
W wyniku tej ogromnej odpowiedzialności wielu pracodawców zdecydowało się zaprzestać programów emerytalnych o zdefiniowanym świadczeniu i zastąpić je programami 401 (k).
Podsumowanie
Twój pracodawca jest znacznie bardziej skłonny zaoferować 401 (k) niż emeryturę w swoim pakiecie świadczeń. Jeśli pracujesz dla firmy, która nadal oferuje program emerytalny, masz tę zaletę, że masz gwarancję określonej wysokości miesięcznych dochodów na emeryturze oraz ryzyko inwestycji i długowieczności nałożone na dostawcę planu. Jeśli pracujesz dla firmy, która oferuje 401 (k), musisz wziąć na siebie odpowiedzialność za wnoszenie wkładu i samodzielne wybieranie inwestycji.