Zwrot podatku
Co to jest zwrot podatku?
Zwrot podatku to zwrot na rzecz podatnika jakiejkolwiek nadwyżki zapłaconej rządowi federalnemu lub rządowi stanu.
Podatnicy zwykle traktują zwrot jako premię lub łut szczęścia, ale najczęściej jest to nieoprocentowana pożyczka, którą podatnik udzielił rządowi. W większości przypadków można tego uniknąć.
Kluczowe wnioski
- Jeśli otrzymasz zwrot podatku, oznacza to, że nadpłaciłeś podatki w zeszłym roku.
- Zwykli pracownicy mogą ich uniknąć, dokładnie wypełniając formularz W-4 i aktualizując go.
- Osoby samozatrudnione mogą tego uniknąć, dokładniej szacując swoje podatki dla kwartalnych szacowanych płatności podatkowych.
Zrozumienie zwrotu podatku
Istnieje wiele powodów, dla których podatnik może otrzymać zwrot kwoty większej niż niewielka kwota (lub być winien rządowi więcej niż niewielką kwotę):
Pierwsze dwa przykłady są łatwe do uniknięcia. Oznacza to, że pieniądze zostałyby wypłacone podatnikowi w ciągu roku, gdyby na formularzu W-4 znajdowały się prawidłowe informacje.
Oczywiście czasami zwrot podatku jest nieunikniony i mile widziany. Na przykład podatnik, który został zwolniony na początku roku i nie był w stanie natychmiast znaleźć nowej pracy, może otrzymać znaczny zwrot kosztów w oparciu o jego rzeczywisty roczny dochód.
Ulgi podatkowe podlegające zwrotowi
Większość ulg podatkowych nie podlega zwrotowi. Oznacza to, że podatnik, który nic nie jest winien, traci pozostałą ulgę podatkową. Ale są wyjątki.
- Podatnik popełnił błąd podczas wypełniania formularza W-4 Internal Revenue Service (IRS), który służy do oszacowania prawidłowej kwoty do potrącenia z tytułu podatków z wypłaty pracownika.
- Podatnik zapomniał zaktualizować ten formularz, aby odzwierciedlić zmianę okoliczności, takich jak narodziny dziecka, a tym samym dodatkową ulgę podatkową na dzieci.
- Podatnik celowo wypełnia formularz W-4 w celu uzyskania wyższego potrącenia u źródła i większego zwrotu podatku w momencie opodatkowania.
- Podatnikowi przysługiwały zwrotne ulgi podatkowe, które mogą obniżyć kwotę należnych podatków poniżej zera, nawet jeśli żaden podatek nie był należny w inny sposób. Kwota nadwyżki należnego podatku zwracana jest w formie gotówki. (Większość ulg podatkowych nie podlega zwrotowi, co oznacza, że zobowiązanie podatkowe może zostać zmniejszone tylko do zera bez zwrotu ponad zapłaconych podatków).
- Osoba wykonująca wolny zawód lub osoba samozatrudniona, która musi składać kwartalne szacunkowe podatki, może przepłacić, aby uniknąć niespodziewanego rachunku podatkowego lub kar za niedopłatę podczas składania zeznania podatkowego.
Ulgi podatkowe podlegające zwrotowi obejmują:
- Ulga podatkowa na dzieci. W roku podatkowym 2020 kwota ta wynosi maksymalnie 2000 USD, z możliwością zwrotu do 1400 USD. W roku podatkowym 2021 ulga podatkowa została zwiększona do 3000 USD dla dzieci w wieku od sześciu do 17 lat i 3600 USD dla dzieci poniżej szóstego roku życia w ramach amerykańskiego planu ratunkowego. Kredyt podlega teraz pełnemu zwrotowi, a nie częściowemu zwrotowi, a kredyt nie jest objęty żadnym limitem dochodów.
- Zdobył kredytowej podatku dochodowego (EITC). Jest to płatność dla pracowników o umiarkowanych i niskich dochodach, którzy zarabiali przez pracodawcę lub pracując na własny rachunek w firmie lub na farmie. Muszą spełniać określone kryteria w oparciu o dochód i liczbę członków rodziny. Maksymalny EITC dla kwalifikujących się podatników posiadających 3 lub więcej dzieci wynosi 6660 USD w roku podatkowym 2020 i 6728 USD w roku podatkowym 2021.
- Amerykański kredyt podatkowy okazja (częściowo zwracana). Jest to dostępne dla podatników, aby zrekompensować kwalifikowane koszty szkolnictwa wyższego. Jeśli podatnik zmniejszy swoje zobowiązanie podatkowe do 0 USD przed wykorzystaniem całej części odliczenia podatkowego w wysokości 2500 USD, pozostałą część można potraktować jako kredyt podlegający zwrotowi do mniejszego z 40% pozostałego kredytu lub 1000 USD.
Zarówno pierwotnapłatność stymulacyjna w wysokości 1200 USD (2400 USD dla par i 500 USD na dziecko) , oficjalnie znana jako „Recovery Rebate”, jak i nowsza płatność w wysokości 600 USD (1200 USD dla par, 600 USD na dziecko) są klasyfikowane jako zwrotne z góry ulgi podatkowe na podatki 2020. Oznacza to, że bez względu na to, ile podatnik jest winien (lub nie jest winien) z tytułu podatków za rok podatkowy 2020, podatnik ten zatrzyma wszystkie pieniądze. Ponadto od otrzymanej kwoty nie będą należne żadne podatki.
Jak działa zwrot podatku
Zwroty podatku mogą być wydawane między innymi w formie czeków osobistych, amerykańskich obligacji oszczędnościowych lub bezpośrednich wpłat na konto bankowe podatnika. Większość z nich jest wydawana w ciągu kilku tygodni od daty pierwszego złożenia przez podatnika zeznania. Jednak mogą wystąpić sytuacje, w których zwrot potrwa dłużej.
Jeżeli podatnik wystąpi o ulgę w podatku dochodowym od zarobków lub dodatkową ulgę podatkową na dzieci, zwrot nie zostanie wydany przed określoną datą, niezależnie od tego, kiedy zostanie złożone zeznanie podatkowe. W przypadku podatków 2020 IRS szacuje pierwszy tydzień marca dla podatników ubiegających się o te zwrotne ulgi podatkowe, jeśli nie pojawią się inne problemy z zeznaniem podatkowym, a jako metoda dostawy zwrotu zostanie wybrana bezpośrednia wpłata.
Zwrot podatku to spłata rządowej pożyczki nieoprocentowanej, a nie szczęśliwa gratka. Zwykle można tego uniknąć.
Zwroty pieniędzy są zawsze przyjemne, ale lepiej byłoby przede wszystkim uniknąć przepłacania, składając wniosek o szacunkowe podatki. Im bliżej możesz uzyskać zwrot do zera, tym więcej pieniędzy będziesz mieć w poprzednim roku.
Nie wszyscy się z tym zgadzają. Niektórzy uważają zwrot podatku za alternatywny plan oszczędnościowy i oczekują zryczałtowanej spłaty.