Zasady posiadania zdrowotnego konta oszczędnościowego (HSA)

Czy Twoje ubezpieczenie zdrowotne obejmuje odliczenia w postaci czterech cyfr? Jeśli tak, prawdopodobnie jesteś uprawniony do założenia  Health Savings Account (HSA). Stosowane w połączeniu z planem opieki zdrowotnej o  wysokim stopniu odliczenia (HDHP), środki zdeponowane w HSA mogą służyć do opłacania rachunków medycznych do momentu uzyskania odliczenia w ramach planu i wejścia w życie ubezpieczenia zdrowotnego.

HSA zostały ustanowione w 2003 r. W ramach ustawy Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act. Te rachunki oszczędnościowe stają się coraz bardziej popularną opcją dla konsumentów, którzy chcą zarządzać kosztami opieki zdrowotnej. Działają również jako korzystne podatkowo narzędzie oszczędnościowe.

Kto może otworzyć zdrowotne konto oszczędnościowe?

Zgodnie z wytycznymi federalnymi możesz otworzyć HSA i przyczynić się do niego, jeśli :

• Są objęci kwalifikującym się planem zdrowotnym podlegającym wysokiemu odliczeniu, który spełnia minimalne koszty odliczenia i maksymalny próg z własnej kieszeni na dany rok
• Nie są objęte żadnym innym planem medycznym, na przykład dla współmałżonka
• Nie są zapisani do  Medicare
• Nie są zapisani do TRICARE lub TRICARE for Life
• Nie są uważani za osoby pozostające na utrzymaniu cudzego zeznania podatkowego
• Nie są objęci świadczeniami medycznymi od Veterans Administration
• Nie posiadaj żadnych dyskwalifikujących alternatywnych kont oszczędnościowych, takich jak konto z elastycznymi wydatkami lub konto zwrotu kosztów leczenia

Co kwalifikuje się jako plan zdrowotny o wysokiej odliczeniu?

Ogólnie rzecz biorąc, HDHP to plan opieki zdrowotnej  , w ramach którego, jak sama nazwa wskazuje, sprzedaje się stosunkowo niskie  W 2020 r. Konto HSA można otworzyć tylko wtedy, gdy plan właściciela konta spełnia następujące kryteria kwalifikacyjne:

* Należy pamiętać, że w planie wyznaczone jest również maksimum z kieszeni. Może obejmować odliczenia,  współpłatności i koasekurację. Nie obejmuje składek ubezpieczeniowych. Maksymalne dostępne z kieszeni zwykle nie obejmuje również usług poza siecią.

Jak działa zdrowotne konto oszczędnościowe?

Składki na HSA można odliczyć od podatku. Oznacza to, że składki będą potrącane z listy płac na plany sponsorowane przez pracodawcę. W przypadku innych osób, głównie osób samozatrudnionych, odliczenia mogą zostać podjęte przy składaniu zeznań podatkowych za dany rok.

Wypłaty z HSA są wolne od podatku, pod warunkiem, że są wykorzystywane do pokrycia kwalifikowanych  wydatków medycznych. Wydatki te mogą obejmować płatności za opiekę dentystyczną i okulistyczną – wydatki, których niektóre standardowe plany ubezpieczenia zdrowotnego mogą nie pokrywać.

Większość HSA wydaje  karty debetowe, dzięki czemu można nią zapłacić za leki na receptę i inne kwalifikujące się wydatki. Jeśli czekasz na otrzymanie rachunku pocztą, możesz zadzwonić do centrum rozliczeniowego i dokonać płatności przez telefon za pomocą karty debetowej.

Wszelkie pieniądze, które znajdują się na Twoim koncie na koniec roku, pozostają na Twoim koncie, aby opłacić przyszłe kwalifikowane wydatki medyczne. Salda na koniec roku są przenoszone na czas nieokreślony. Konto i jego fundusze należą do Ciebie i zachowujesz prawo własności, nawet jeśli zmienisz plan ubezpieczenia zdrowotnego, zmienisz pracę lub przejdziesz na emeryturę. Gdy są na koncie, pieniądze rosną bez podatku.

Ile mogę wnieść do HSA?

IRS ustala limity, które określają łączną kwotę, jaką Ty, Twój pracodawca i każda inna osoba możecie wpłacać na HSA każdego roku. W roku 2020 maksymalna wysokość składki to 3550 USD na ubezpieczenie indywidualne i 7100 USD na ubezpieczenie rodzinne. Jeśli masz co najmniej 55 lat, możesz dodać do 1000 $ więcej jako „nadrabianie zaległości”.

Jak mogę korzystać z pieniędzy HSA?

Środki z Twojego HSA mogą zostać wykorzystane do pokrycia kwalifikowanych wydatków medycznych poniesionych przez Ciebie, Twojego współmałżonka i osoby pozostające na Twoim utrzymaniu. IRS ustala, co jest, a co nie jest wydatkiem kwalifikowanym na leczenie, szczegółowo opisanym w  publikacji IRS 502, Wydatki medyczne i dentystyczne. Ogólnie rzecz biorąc, wydatki kwalifikowane obejmują prawie wszystkie wydatki medyczne, które możesz ponieść, takie jak kwoty zapłacone za diagnostykę, leczenie, łagodzenie objawów, leczenie i przepisane leki zapobiegawcze.

Jedną z największych zalet HSA jest to, że można go używać do dokonywania płatności, które wliczają się do odliczenia. Ponadto HSA służy jako rodzaj schronienia podatkowego, co oznacza, że ​​nie będziesz płacić podatków od pieniędzy, które wpłacasz. Pozwala to zaoszczędzić kwotę podlegającą opodatkowaniu, jednocześnie umożliwiając przeznaczenie tych środków na wydatki medyczne, które i tak prawdopodobnie zapłaciłbyś dolarami po opodatkowaniu. Pamiętaj, że możesz również korzystać z konta na więcej niż wydatki, które ponosisz w ramach głównego ubezpieczenia zdrowotnego. Na przykład, jeśli Twój plan medyczny nie obejmuje opieki dentystycznej lub okulistycznej, fundusze HSA mogą być nadal wykorzystywane na te rachunki.

Jest kilka rzeczy, do których nie można użyć HSA. Nie możesz go używać do opłacania składek ubezpieczeniowych. Inne niekwalifikowalne wydatki obejmują artykuły dostępne bez recepty, takie jak pasta do zębów, przybory toaletowe i kosmetyki, a także większość operacji kosmetycznych. Wakacje w zdrowszym klimacie również nie byłyby opcją.