Czy mogę zamienić tradycyjny IRA w plan 529 dla mojego wnuka?
Nie możesz przenieść tradycyjnego indywidualnego konta emerytalnego (IRA) na plan 529 bez płacenia podatków. Internal Revenue Service (IRS) rozważa umieszczenie wypłaty IRA w planie 529 jako wypłaty uwzględnionej w zwykłym dochodzie podlegającym opodatkowaniu.
Oprócz podatku dochodowego grozi Ci równieżdodatkowa kara podatkowa w wysokości 10% za wcześniejsze wycofanie się, jeśli nie masz jeszcze 59 i pół roku. Po tych podatkach możesz wnieść to, co zostało do planu 529.
Dlatego finansowanie konta 529 z tradycyjnej IRA nie jest dobrym pomysłem. Zamiast tego rozważ te alternatywy.
Kluczowe wnioski
- Nie możesz przenieść swojego IRA na plan 529 bez uderzenia podatkowego, aw niektórych przypadkach również zapłacenia kary.
- Lepsze opcje obejmują wykorzystanie dystrybucji IRA do opłacenia wydatków na edukację lub finansowanie 529 regularnych dochodów.
- Wszystkie 50 stanów oferuje 529 planów oszczędnościowych, aby pomóc rodzinom zaoszczędzić na wydatkach na edukację wyższą.
Skorzystaj z dystrybucji IRA, aby sfinansować wydatki na edukację
Zamiast otwierać 529, możesz rozważyć wykorzystanie dystrybucji IRA na wydatki na edukację. Wypłaty z Twojego tradycyjnego IRA na cele szkolnictwa wyższego są zwolnione z kary 10%. Zwolnienie to dotyczy również Roth IRA.
Wydatki wolne od kar obejmują „czesne, opłaty, książki, materiały i sprzęt wymagany do zapisania się lub uczęszczania do uprawnionej instytucji edukacyjnej”, zgodnie z IRS. Powinieneś odwiedzić witrynę IRS, aby uzyskać pełne zestawienie zwolnionych kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe.
Pamiętaj, że koszty byłyby wyższe wykształcenie zwalnia cię od kary 10%, ale dystrybucja będzie nadal ponosić podatku dochodowego od zwykłych. Dodatkowo, dystrybucja, konieczne może być ujęte jako przychody z jakichkolwiek wniosków o przyznanie pomocy finansowej, zwłaszcza Aplikacja bezpłatna dla Federalna pomoc dla studentów (FAFSA), więc pamiętaj, aby dokładnie zaplanować czas.
Istnieją dwa rodzaje planów 529: przedpłacone plany czesnego i plany oszczędnościowe.
Sfinansuj 529 z regularnych dochodów
Wreszcie, możesz rozważyć otwarcie planu 529 i wniesienie do niego wkładu ze swoich regularnych dochodów, a nie z IRA. W ten sposób możesz uniknąć zarówno zwykłego podatku dochodowego, jak i kary za wcześniejsze wycofanie swojego IRA i zacząć powiększać fundusz na studia.
Inną korzyścią jest to, że dziadkowie (i rodzice) mogą wnieść do 15000 USD (w 2020 i 2021 r.) Na plan 529 na dziecko rocznie bez płacenia podatków od prezentów. W przypadku małżeństwa każdy dziadek (i rodzic) może wnieść do 15 000 USD, co daje łącznie 30 000 USD na parę.
Bardzo zamożne rodziny mogą nawet doradcy finansowego w celu uzyskania wskazówek.