Finansowanie ryzyka

Finansowanie ryzyka to określenie, w jaki sposób organizacja zapłaci za zdarzenia strat w najbardziej efektywny i najmniej kosztowny sposób. Finansowanie ryzyka obejmuje identyfikację ryzyk, określenie sposobu finansowania ryzyka oraz monitorowanie skuteczności wybranej techniki finansowania.

Załamanie finansowania ryzyka

Finansowanie ryzyka ma na celu pomóc firmie w dostosowaniu jej chęci do podejmowania nowych ryzyk w celu rozwoju, z jej zdolnością do płacenia za to ryzyko. Firmy muszą rozważyć potencjalne koszty swoich działań i to, czy działanie pomoże firmie osiągnąć jej cele. Firma zbada swoje priorytety, aby określić, czy podejmuje odpowiednią ilość ryzyka, aby osiągnąć swoje cele. Zbada również, czy podejmuje właściwe rodzaje ryzyka i czy koszty tego ryzyka są rozliczane finansowo.

Firmy mają wiele możliwości ochrony przed ryzykiem. Dostępne są komercyjne polisy ubezpieczeniowe, ubezpieczenia wewnętrzne, ubezpieczenia własne i inne alternatywne systemy transferu ryzyka, chociaż skuteczność każdego z nich zależy od wielkości organizacji, jej sytuacji finansowej, ryzyka, przed którym stoi organizacja, oraz ogólnych celów organizacji. Finansowanie ryzyka ma na celu wybranie opcji, która jest najmniej kosztowna, ale musi również zapewnić organizacji dostępne zasoby finansowe, aby kontynuować swoje cele po wystąpieniu straty.

Proces określania finansowania ryzyka zazwyczaj obejmuje prognozowanie przez firmę strat, których spodziewa się doświadczyć w danym okresie, a następnie określenie bieżącej wartości netto kosztów związanych z różnymi dostępnymi alternatywami finansowania ryzyka. Każda opcja może wiązać się z różnymi kosztami, w zależności od ryzyk, które wymagają pokrycia, wskaźnika rozwoju strat, który jest najbardziej odpowiedni dla firmy, kosztu utrzymania personelu do monitorowania programu oraz wszelkich konsultantów, ekspertów lub ekspertów zewnętrznych, którzy są potrzebne.

Finansowanie ryzyka jako wskaźnik kondycji finansowej

Sposób, w jaki firma radzi sobie z sytuacjami wymagającymi finansowania ryzyka, jest dobrym wskaźnikiem konkurencyjności tej organizacji i potencjału długoterminowego sukcesu. Dzieje się tak, ponieważ finansowanie ryzyka zależy od zdolności liderów biznesu do identyfikowania i monitorowania kluczowych wskaźników, które zapewniają wgląd w kondycję finansową firmy. Jedną z najpowszechniej akceptowanych z tych kluczowych miar jest Koszt ryzyka (COR), ilościowa miara łącznych bezpośrednich i pośrednich wydatków przeznaczonych na ograniczenie ekspozycji na ryzyko. Chociaż zazwyczaj interpretuje się tylko te koszty wynikające z działalności ubezpieczeniowej (tj. Straty zatrzymane, koszty kontroli ryzyka, składki ubezpieczeniowe i koszty administracyjne), prawdziwy COR ujmuje wydatki (wydatki na ryzyko) z zewnętrznego transferu ryzyka, straty zatrzymane / samoubezpieczone, opłaty za konsultacje zewnętrzne, wewnętrzne zarządzanie programem, koszty zabezpieczeń i koszty utraconych możliwości.