Program czesnego z góry
Co to jest przedpłacony program czesnego?
Przedpłacony program nauczania odnosi się do jednego z dwóch głównych rodzajów planów 529. Program umożliwia darczyńcom pokrycie całości lub części czesnego studenta na uczelni lub na uniwersytecie. Gwarantuje się, że wypłacana kwota będzie rosła w tym samym tempie, co czesne w college’u, niezależnie od jego tempa wzrostu w czasie. Przedpłacone programy nauczania są przeznaczone głównie dla studentów, którzy planują pójść do stanowego college’u lub uniwersytetu i pokrywają tylko koszty czesnego.
Kluczowe wnioski
- Przedpłacony program czesnego to rodzaj planu oszczędnościowego 529 uczelni, który umożliwia darczyńcom pokrycie całości lub części czesnego studenta na college lub uniwersytet.
- Gwarantuje się, że wypłacana kwota będzie rosła w tym samym tempie, co czesne w college’u, niezależnie od jego tempa wzrostu w czasie.
- Czesne można uiścić w formie ryczałtu lub w ramach zatwierdzonego planu ratalnego.
- Programy czesnego z przedpłatą są oferowane tylko w dziewięciu stanach i umożliwiają beneficjentom tylko uczęszczanie do instytucji państwowych.
Zrozumienie przedpłaconych programów nauczania
Plany nauczania opłaconego z góry pozwalają posiadaczom planu na opłacenie z góry kosztów czesnego w kwalifikujących się szkołach po dzisiejszych stawkach. Program umożliwia właścicielom kont – rodzicom, dziadkom i innym osobom – zarządzanie przyszłymi kosztami czesnego na prywatnych i publicznych uczelniach i uniwersytetach. Oznacza to, że jest to sposób na pokrycie kosztów przyszłego zawyżonego czesnego w college’u po aktualnych kosztach. Jeśli więc koszt czesnego na konkretnej uczelni podwoi się w ciągu trzech lat, wówczas kwota opłaconego z góry czesnego pokryje proporcjonalną kwotę czesnego w momencie płatności.
Ponieważ koszt czesnego rośnie szybciej niż stopa inflacji, stopa zwrotu z tych planów jest na ogół wyższa niż w przypadku instrumentów gwarantowanych, takich jak obligacje lub certyfikaty depozytowe (CD). Ale plany te są również gwarantowane przez wsparcie finansowe każdego państwa.
Czesne można uiścić w formie ryczałtu lub w ramach zatwierdzonego planu ratalnego. Podczas gdy większość planów obejmuje studia licencjackie, niektóre opcje pozwalają na zastosowanie przedpłaconych planów nauczania również na studiach magisterskich. Koszty objęte tymi programami zwykle dotyczą tylko kosztów czesnego, więc inne wydatki, takie jak zakwaterowanie i wyżywienie, koszty opieki zdrowotnej, inne opłaty i materiały nie są pokrywane.
Uwagi specjalne
Większość planów przedpłaconych jest gwarantowana przez państwo, w którym są administrowane, więc posiadacze planów mogą mieć pewność, że ich inwestycja nadąży za inflacją. Chociaż są one świetnym sposobem na zabezpieczenie się przed kosztami rosnącego czesnego, tak naprawdę niewiele stanów ma przedpłacone programy nauczania. W rzeczywistości jest tylko dziewięć stanów, które pozwalają mieszkańcom oszczędzać dzięki temu programowi: Floryda, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, Teksas, Wirginia i Waszyngton. Ponieważ są one dostępne tylko dla osób mieszkających w stanie, oznacza to, że beneficjent planu musi uczęszczać na uniwersytet stanowy.
Tylko 9 stanów oferuje mieszkańcom opłacone z góry programy nauczania.
Przedpłacony program nauczania w porównaniu z planem oszczędnościowym 529 College
Jak wspomniano powyżej, przedpłacony program czesnego jest jednym z rodzajów planu 529. Drugim rodzajem jest plan oszczędnościowy uczelni. Oba są programami podatkowymi, które pozwalają posiadaczowi rachunku zaoszczędzić na wydatkach edukacyjnych beneficjenta, wybierając odpowiedni portfel inwestycyjny.
W przeciwieństwie do opcji opłaconego z góry czesnego, plan oszczędnościowy w college’u pozwala na pokrycie kosztów innych niż czesne. Kwalifikowane wydatki mogą obejmować materiały szkoleniowe, zaopatrzenie, książki, opłaty rejestracyjne, a w niektórych przypadkach nawet zakwaterowanie i wyżywienie.
Wycofanie się z planu oszczędnościowego uczelni jest wolne od podatku na poziomie federalnym. Konta te wcześniej umożliwiały wypłaty tylko na wydatki na edukację pomaturalną. Aleustawa ocięciach podatkowych i zatrudnieniu z 2017 r., Ustawa o reformie podatkowej uchwalona przez prezydenta Donalda Trumpa, rozszerzyła te zasady. Rodzice i dziadkowie mogą teraz korzystać z planów, aby opłacać coroczne czesne beneficjenta za naukę w szkołach podstawowych i ponadpodstawowych w szkołach publicznych, prywatnych lub religijnych. Ustawa outworzeniu każdej społeczności na rzecz poprawy emerytury (SECURE) rozszerzyła te zasady po jej podpisaniu w grudniu 2019 r. Posiadacze planu mogą teraz używać swoich kont do wycofania maksymalnego dożywotniego zadłużenia, aby spłacić 10 000 USD kwalifikowanego długu studenckiego. Mogą również dokonywać wypłat wolnych od podatku, aby opłacić czesne i powiązane wydatki na program praktyk beneficjenta. Praktyka musi zostać zatwierdzona przez Departament Pracy.
Zalety i wady przedpłaconego programu nauczania
Jak w przypadku każdego narzędzia inwestycyjnego, wpłacanie pieniędzy na opłacony z góry program nauczania ma zarówno zalety, jak i wady.
Zalety
Pierwszą i oczywistą zaletą jest to, że opłacony z góry program nauczania działa jako zabezpieczenie przed inflacją. Udział w tego rodzaju programie gwarantuje, że wpłacone pieniądze pokryją koszty czesnego, niezależnie od tego, jak bardzo wzrosną w czasie. Posiadacze planu mogą również przekazać fundusze młodszemu dziecku lub wnukowi, jeśli pierwotny beneficjent nie zdecyduje się na naukę w college’u lub jeśli zdecyduje się pójść do instytucji pozapaństwowej.
Niedogodności
Programy nauczania z przedpłatą mogą być nieco restrykcyjne, jeśli chodzi o sposób, w jaki można z nich korzystać. Po pierwsze, twój beneficjent musi uczęszczać do instytucji państwowej, co oznacza, że ma ograniczony zakres możliwości. Jeśli chcą iść do innej szkoły spoza stanu, możesz odzyskać swoje pieniądze, ale tracisz na jakimkolwiek rozwoju, który zarobiłeś.
Programy z przedpłatą również mają ograniczone możliwości korzystania z nich. Jak wspomniano powyżej, możesz ich używać tylko do opłacania czesnego, ale plany oszczędnościowe 529 uczelni oferują szerszy zakres opcji. W tym drugim przypadku posiadacze planu mogą pokrywać wydatki związane z edukacją, w tym książki, materiały i inne opłaty, a w niektórych przypadkach za pokój i wyżywienie.