Zastaw
Co to jest zastaw?
Zastaw to roszczenie lub prawo do aktywów, które są zwykle wykorzystywane jako zabezpieczenie spłaty długu. Zastaw mógłby zostać ustanowiony przez wierzyciela lub orzeczenie sądowe. Zastaw służy do zabezpieczenia zobowiązania bazowego, takiego jak spłata pożyczki. Jeżeli zobowiązanie bazowe nie zostanie spełnione, wierzyciel może mieć możliwość zajęcia składnika aktywów, który jest przedmiotem zastawu. Istnieje wiele rodzajów zastawów, które służą do zabezpieczenia aktywów.
Kluczowe wnioski
- Zastaw to roszczenie lub prawo do aktywów, które są zwykle wykorzystywane jako zabezpieczenie spłaty długu.
- Jeżeli zobowiązanie bazowe nie zostanie spełnione, wierzyciel może mieć możliwość zajęcia składnika aktywów stanowiącego przedmiot zastawu.
- Można ustanowić różne rodzaje zastawów, w tym wierzyciela, orzeczenie sądowe lub organ podatkowy.
Jak działa zastaw
Zastawem zapewnia wierzycielowi ze prawo do przejęcia i sprzedaży zabezpieczenia mienia lub aktywów kredytobiorcy, który nie spełnia obowiązków wynikających z pożyczki lub umowy. Nieruchomość będąca przedmiotem zastawu nie może być sprzedana przez właściciela bez zgody zastawnika. Pływający zastaw odnosi się do zastawu na zapasach lub innej nieutrwalonej własności.
Zastaw może być dobrowolny lub dobrowolny, na przykład zastaw na nieruchomości na pożyczkę. Istnieją jednak również przymusowe lub ustawowe zastawy, na mocy których wierzyciel wnosi o powództwo prawne w związku z brakiem spłaty, w wyniku czego zostaje ustanowiony zastaw na aktywach, w tym na nieruchomościach i rachunkach bankowych.
Niektóre zastawy są składane w rządzie, aby poinformować opinię publiczną, że zastawnik ma udziały w aktywach lub nieruchomościach. Publiczne rejestry zastawu informują każdego zainteresowanego nabyciem składnika aktywów lub zabezpieczenia, że przed sprzedażą składnika aktywów należy zwolnić zastaw.
Rodzaje zastawów
Istnieje wiele rodzajów zastawów i posiadaczy zastawów. Zastawy mogą być ustanawiane przez instytucje finansowe, rządy i małe firmy. Poniżej znajdują się niektóre z najczęstszych zastawów.
Bank Lien
Zastaw jest często przyznawany, gdy osoba fizyczna zaciąga pożyczkę w banku na zakup aktywów. Na przykład, jeśli osoba fizyczna kupi pojazd, sprzedający otrzyma zapłatę z pożyczonych środków z banku. Z kolei bankowi przyznano by zastaw na pojeździe. Jeżeli pożyczkobiorca nie spłaci kredytu, bank może skorzystać z zastawu, zająć pojazd i sprzedać go w celu spłaty kredytu. Jeżeli pożyczkobiorca spłaci w całości pożyczkę, zastawnik (bank) zwalnia wówczas zastaw, a osoba fizyczna jest właścicielem samochodu bez jakichkolwiek zastawów.
Judgement Lien
Zastaw na orzeczenie to zastaw ustanowiony na majątku przez sądy, który zwykle jest wynikiem postępowania sądowego. Zastaw na orzeczeniu może pomóc oskarżonemu odzyskać spłatę w przypadku braku spłaty w drodze likwidacji majątku oskarżonego.
Zastaw mechanika
A zastawu mechanika może być dołączony do nieruchomości, jeśli właściciel nieruchomości nie płaci wykonawcy za świadczone usługi. Jeżeli dłużnik nigdy nie zapłaci, wykonawca może zwrócić się do sądu i uzyskać wyrok przeciwko stronie zalegającej z płatnością, zgodnie z którym nieruchomość lub aktywa mogą zostać sprzedane na aukcji, aby spłacić zastawnika. Wielu usługodawców ma możliwość ustanowienia zastawu w celu zabezpieczenia płatności, w tym firmy budowlane i pralnie chemiczne.
Zastaw nieruchomości
Zastaw na nieruchomości to ustawowe prawo do zajęcia i sprzedaży nieruchomości w przypadku niewywiązania się z umowy. Niektóre zastawy na nieruchomości są ustanawiane automatycznie, na przykład w przypadku zastawu hipotecznego. Kiedy strona pożycza pieniądze z banku na zakup domu, bank zastawia dom do czasu spłaty kredytu hipotecznego. Jednak niektóre zastawy na nieruchomości wynikają z braku spłaty na rzecz wierzyciela lub instytucji finansowej, a co za tym idzie, są to zastawy przymusowe i bezsensowne.
Zastawy podatkowe
Istnieje również kilka ustawowych zastawów, czyli zastawów ustanowionych na mocy prawa, w przeciwieństwie do zastawów wynikających z umowy. Te zastawy są bardzo powszechne w dziedzinie podatków, gdzie przepisy często pozwalają organom podatkowym na ustanowienie zastawu na majątku podatników zalegających z płatnością. Na przykład gminy mogą korzystać z zastawów w celu odzyskania niezapłaconego podatku od nieruchomości.
W Stanach Zjednoczonych, jeśli podatnik zalega z płatnością i nie wykaże żadnych oznak płacenia należnych podatków, Internal Revenue Service (IRS) może wystąpić z roszczeniem prawnym do majątku podatnika, w tym do domu, pojazdu i kont bankowych podatnika. Zawiadomienie o federalnym zastawie podatkowym powiadamia wierzycieli o roszczeniu rządu i może prowadzić do sprzedaży przez szeryfa. Sprzedaż szeryfa to aukcja publiczna, w ramach której aktywa są przejmowane, sprzedawane, a wygenerowane środki są wykorzystywane na spłatę zadłużenia wobec wierzyciela, banku lub urzędu skarbowego.
Zastaw podatkowy wpływa również na zdolność podatnika do sprzedaży istniejących aktywów i uzyskania kredytu. Jedynym sposobem na zwolnienie federalnego zastawu podatkowego jest całkowite zapłacenie należnego podatku lub osiągnięcie ugody z IRS. IRS ma prawo przejąć aktywa podatnika, który ignoruje zastaw podatkowy. Zazwyczaj IRS stosuje zastawy na zaległe podatki w ostateczności po wyczerpaniu wszystkich innych opcji, takich jak ściąganie należności, plany spłaty rat i rozliczenie.