Tradycyjne i Roth IRA: zalety i wady
Dwa bardzo popularne typy indywidualnych kont emerytalnych (IRA) to tradycyjny IRA i Roth IRA. Mają wiele zalet i kilka wad dla oszczędzających na emeryturę.
Kluczowe wnioski
- Tradycyjne i Roth IRA są popularnymi kontami emerytalnymi i są łatwe w konfiguracji.
- Obie oferują korzystny podatkowo sposób oszczędzania i inwestowania na emeryturę.
- Istnieją jednak ograniczenia co do kwoty, jaką możesz wpłacić, i kary za wcześniejsze wypłaty.2
IRA tradycyjne i Roth: przegląd
IRA została utworzona dziesiątki lat temu, gdy plany emerytalne ze zdefiniowanymi świadczeniami spadały. Stając się coraz bardziej popularnym, gdy pracownicy zaczęli przejmować kontrolę nad własnymi oszczędnościami emerytalnymi, IRA oferuje osobom fizycznym możliwość oszczędzania na emeryturę nakoncie uprzywilejowanym podatkowo.
Na koncie tradycyjnym lub Roth IRA możesz inwestować w różnego rodzaju tradycyjne aktywa finansowe, takie jak akcje, obligacje, fundusze ETF i fundusze inwestycyjne. Możesz inwestować w szerszy zakres inwestycji za pośrednictwem samodzielnej IRA (takiej, w której inwestor, a nie powiernik, podejmuje wszystkie decyzje inwestycyjne) – towary, niektóre metale szlachetne, nieruchomości, a nawet peer-to-peer pożyczki.67 Jednak bez względu na rodzaj IRA, nie możesz inwestować w ubezpieczenie na życie lub przedmioty kolekcjonerskie, takie jak dzieła sztuki, dywaniki, antyki, klejnoty i znaczki.
Konta IRA są stosunkowołatwe do skonfigurowania, ale zasady rządzące tymi kontami są różne. Chociaż oferują ulgi podatkowe, istnieją ograniczenia co do kwoty, jaką możesz wnieść.
Korzyści z tradycyjnych i Roth IRA
IRA oferują kilka wyraźnych zalet, w tym następujące.
Wzrost wolny od podatku
Zarówno Roth, jak i tradycyjne IRA oferująwzrost aktywów bez podatku. Oznacza to, że gdy pieniądze znajdą się na koncie, nie są pobierane żadne podatki od dywidend ani zysków kapitałowych, które inwestycje zarabiają do momentu dystrybucji.
Potrącenia podatkowe
Podczas gdy wpłaty na Roth IRA są dokonywane wdolarach po opodatkowaniu, tradycyjne wpłaty na IRA są dokonywane wdolarach przed opodatkowaniem. Oznacza to, że można je odliczyć od dochodu – w większości przypadków – chociaż istnieją pewne ograniczenia.2
Odliczenie zależy od poziomu dochodów, a także od tego, czy jesteś objęty zakładowym kontem emerytalnym, takim jak 401 (k). IRS wyjaśnia tradycyjne zasady odliczeń IRA na lata 2020 i 2021 w następujący sposób dla tych pracowników, którzy są objęci zakładowym kontem emerytalnym.
Jeśli składasz wniosek osobno i nie mieszkałeś ze swoim współmałżonkiem w żadnym momencie roku, odliczenie podatku IRA jest określane na podstawie statusu „osoby samotnej”.
Zarówno tradycyjne, jak i Roth IRA mają ten sam termin wpłaty. Możesz wpłacać składki do swojego IRA przez cały rok kalendarzowy i do 15 kwietnia następnego roku.
Ze względu na pandemię koronawirusa IRS wydłużył datę rozliczenia podatku federalnego w 2020 r. Dla osób fizycznych do 17 maja 2021 r., A wraz z nią termin wpłaty dla IRA (tradycyjnych i Roth) – w przeciwieństwie do poprzedniego terminu 15 kwietnia 2021 r.
Ponadto, biorąc pod uwagę zimowe burze, które nawiedziły Teksas, Oklahomę i Luizjanę w lutym 2021 r., IRS opóźnił federalny termin składania zeznań podatkowych dla osób fizycznych i przedsiębiorstw w 2020 r. W tych stanach do 15 czerwca 2021 r. burze przedłuża się do 15 czerwca 2021 roku.
Wady tradycyjnych i Roth IRA
Chociaż zalety IRA generalnie przeważają nad wadami, istnieje kilka wad, o których należy pamiętać.
Limity wkładu
IRA mają ścisłe ograniczenia dotyczące składek. Aby opłacić IRA, Ty lub Twój dochodu. W latach 2020 i 2021 maksymalna kwota składki na osobę wynosi 6000 USD lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. Jeśli jednak twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) przekroczy pewien poziom, możesz nie być w stanie wpłacić wkładu do Roth IRA.
Jeśli pozostawałeś w związku małżeńskim składając osobne dokumenty i nie mieszkałeś ze swoim współmałżonkiem w żadnym momencie w ciągu roku, Twój status podatkowy to osoba samotna.
Kary
Ponieważ IRA jest przeznaczona na emeryturę, często za wyjęcie pieniędzy przed osiągnięciem wieku emerytalnego grożą pewne kary.
W przypadku tradycyjnego IRA grozi Ci kara 10% oprócz podatków należnych za wypłaty przed ukończeniem 59 lat. Dzięki Roth IRAmożesz w dowolnym momenciewypłacić kwotę równą wysokości Twoich składek i jest onawolna od podatku.
Możesz jednak wypłacić zarobki bez bycia dingiemtylkowtedy, gdy masz konto przez pięć lat i osiągnąłeś wiek 59½.
Istnieje kilka wyjątków od tychzasad przedterminowego wypłaty. Do najpopularniejszych należą:3
- Wypłaty do 10000 $, aby pomóc w opłaceniu pierwszego domu dla siebie, współmałżonka, dzieci lub wnuków
- Wypłaty na pokrycie kosztów studiów
Wymagane wypłaty
W przypadku tradycyjnego IRA istnieją obowiązkowe wypłaty zwane wymaganymi dystrybucjami minimalnymi (RMD), począwszy od wieku 72 lat. Kwota wypłaty jest obliczana na podstawie oczekiwanej długości życia i zostanie dodana do dochodu podlegającego opodatkowaniu w danym roku. Jeśli nie weźmiesz RMD, naliczona zostanie kara w wysokości 50% plus podatki.
Popularną zaletą Roth IRA jest brak wymaganej daty wypłaty. Rzeczywiście można zostawić swoje pieniądze w Roth IRA pozwolić mu rosnąć i związek wolna od podatku tak długo jak żyjesz. Co więcej, wszelkie pieniądze, które zdecydujesz się wypłacić, są wolne od podatku.