Wycofanie z eksploatacji
Co to jest wycofanie z eksploatacji?
Wycofanie się z pracy ma miejsce, gdy pracownik pobiera wypłatę z kwalifikowanego, sponsorowanego przez pracodawcę planu emerytalnego, takiego jak konto 401 (k), bez opuszczania firmy. Może to nastąpić bez kary podatkowej w dowolnym momencie po osiągnięciu przez pracownika wieku 59 lat lub w przypadku, gdy pracownik wycofa do 10 000 USD, aby kupić swój pierwszy dom, zgłosi trudności lub wykaże ekstremalne potrzeby finansowe.
W niektórych przypadkach wypłaty z usługi mogą być dokonywane bez wystąpienia tych zdarzeń. Nie każdy plan emerytalny umożliwia wypłaty w ramach usługi, ale około 70% programów dostępnych w USA oferuje tę opcję pod pewnymi warunkami.
Kluczowe wnioski
- Wypłaty z usługi odnoszą się do pobierania specjalnych wypłat z konta 401 (k).
- Te wypłaty mają miejsce, gdy pracownik jest nadal zatrudniony.
- Dystrybucje są zwykle dostępne dla trudnych przypadków.
- Specjalne zasady pozwalają niektórym uczestnikom planu na dokonywanie dystrybucji nawet bez trudności.
Zrozumienie wypłat w trakcie użytkowania
Zgodnie z prawem normalne wycofanie się z planu emerytalnego może nastąpić w wyniku zmiany zatrudnienia, trudności i udokumentowanych potrzeb finansowych lub po osiągnięciu przez pracownika 59,5 roku życia.
Wypłaty z usługi są trochę inne. Jeśli plan zezwala na wypłaty w trakcie pracy, pracownik może dokonać wypłaty wyłącznie w celu realizacji różnych opcji inwestycyjnych, które uzna za bardziej odpowiednie. Odbywa się to zwykle w formie dopuszczalnego przeniesienia z planu na wcześniej istniejące konto 401 (k) lub nowe tradycyjne konto IRA.
Ten przepis może być trudny. Na przykład przeniesienie oszczędności z planu 401k do tradycyjnego IRA jest prawnie dozwolone, jeśli przenoszone pieniądze pochodzą ze składek pracodawcy (albo dopasowane pieniądze, albo akumulacja udziału w zyskach). Przenoszone pieniądze nie mogą pochodzić ze składek przed opodatkowaniem, chyba że pracownik ma 59 lat lub więcej. Rozwiązaniem jest więc wiedzieć dokładnie, na co pozwala Twój plan, a na co nie. Odkrycie takich szczegółów może być nieco trudniejsze, niż się wydaje dla niektórych pracowników.
Nie trzeba wiele wyobrazić sobie, że jakakolwiek firma zarządzająca planem emerytalnym sponsorowanym przez firmę ma motywację do powstrzymania uczestników przed wcześniejszym pobieraniem pieniędzy z kont z jakiegokolwiek powodu. Rząd zgadza się, że pracownicy oszczędzający na emeryturę powinni bardzo ostrożnie podchodzić do wcześniejszej wypłaty pieniędzy w każdych okolicznościach.
Te dwa czynniki uniemożliwiają ci znalezienie szczegółów dotyczących wypłat z twojego planu, ponieważ firma administracyjna nie reklamuje dokładnie takich przepisów, a rząd nie wymaga tego. Aby znaleźć potrzebne informacje, prawdopodobnie będziesz musiał poszukać czegoś w Internecie lub zadzwonić na infolinię 401 (k).
O co zapytać administratora planu o wypłaty w trakcie eksploatacji
Jeśli nie podoba Ci się obecne opcje inwestycyjne i chcesz przenieść część lub całość swoich 401 (k) pieniędzy do IRA, która ma lepszy wybór, będziesz musiał przeszukać strony z często zadawanymi pytaniami lub zadzwonić i zadać bezpośrednie pytania firma zarządzająca Twoim planem emerytalnym. Poszukaj odpowiedzi na te cztery pytania:
- Czy plan, w którym jestem zarejestrowany, umożliwia wypłaty z usługi?
- Jeśli tak, jakie warunki mają zastosowanie?
- Na jaki typ konta mogę przelać te pieniądze?
- Jakie są konsekwencje podatkowe tego odstąpienia?
Ponieważ tylko około 30 procent planów sponsorowanych przez pracodawców w Ameryce nie oferuje tej opcji, warto się przyjrzeć, jeśli chcesz mieć więcej opcji inwestycyjnych. Gdy już ustalisz, że Twój plan umożliwia bezproblemowe wypłaty w trakcie korzystania z usługi, będziesz chciał zwrócić uwagę na konsekwencje podatkowe takiej decyzji.
Zwykle dystrybucja musi być dokonana w tradycyjnym IRA, aby uniknąć generowania nowych podatków, ale często można zezwolić na dystrybucję do Roth IRA, jeśli chcesz zapłacić podatki, które będą pochodzić z takiego działania.
Niektórzy ludzie mogą uznać, że opłacenie podatków lub kar byłoby opłacalne, gdyby ich opcje inwestycyjne były wystarczająco dobre, ale większość inwestorów i doradców finansowych zgodzi się z tym, że zasadniczo nie jest to uważane za rozsądny wybór. Jednak prawdą jest, że indywidualne okoliczności są różne i nikt nie może powiedzieć, że jeden wybór jest właśnie najlepszy dla wszystkich inwestorów.
Biorąc to pod uwagę, powinieneś bardzo uważać na swoje wybory w tej dziedzinie. Wielu inwestorów straciło znaczące pieniądze w pogoni za inwestycjami, które sugerują wyższe niż zwykle stopy zwrotu, iz perspektywy czasu płacenie podatków za przywilej utraty pieniędzy może przypominać dodawanie soli w otwartej ranie.
Konsekwencje podatkowe wypłat z usługi
Większość wypłat dokonanych z programu emerytalnego sponsorowanego przez kwalifikowanego pracodawcę przed osiągnięciem wieku 59 lat będzie wiązała się z 10% podatkiem karnym za wcześniejszą wypłatę od wypłacanej kwoty. Jest to dodatek do obowiązujących federalnych podatków dochodowych i stanowych. Jednakże, 10% przedwczesny podatek karny może zostać uchylony, jeśli wycofanie z pracy lub dystrybucja trudności jest wykorzystywana do pokrycia kosztów leczenia, które przekraczają 7,5% IRS.
Ponieważ jednak składki dopasowujące pracodawców i wkłady w zyski mogą być wypłacane w każdym wieku, a dobrowolne składki mogą być wycofane w dowolnym momencie, można skorzystać z wypłat w trakcie pracy, jeśli masz alternatywne instrumenty inwestycyjne, które wyraźnie rozumiesz i chcesz. zarządzać.
Jeśli możesz znaleźć dokumentację, firma administratora planu powinna szczegółowo opisać rodzaje i traktowanie każdej kwalifikującej się dystrybucji będącej w eksploatacji w tak zwanym skróconym opisie planu lub w samym dokumencie planu. Informacje podatkowe mogą nie być tam podane, ponieważ szczegółowe informacje podatkowe są ustalane przez IRS.