Jak dokładnie można odwołać odwołalne zaufanie?
Podstawowe kroki związane z odwołaniem odwołalnego trustu są dość proste i obejmują przeniesienie aktywów i oficjalny dokument rozwiązania.
Odwołalne zaufanie to elastyczna osoba prawna / struktura finansowa, która umożliwia osobie, która je tworzy, zwaną darczyńcą, zmianę, usunięcie lub zmianę aktywów powierniczych – lub w rzeczywistości zmianę samego zaufania lub jego beneficjentów – w dowolnym momencie za jego życia. Często nazywany również żywym trustem, odwołalny trust jest często używany do przekazywania aktywów spadkobiercom, unikając czasu i wydatków związanych z spadkiem – które często ponosiliby, gdyby aktywa zostały im po prostu zapisane w testamencie. W okresie istnienia trustu uzyskany dochód jest przekazywany koncesjodawcy, a dopiero po śmierci jego majątek przechodzi na beneficjentów.
Kluczowe wnioski
- Odwołalne fundusze powiernicze, jak sama nazwa wskazuje, mogą zostać zmienione lub całkowicie unieważnione w dowolnym momencie przez ich udzielającego – osobę, która je założyła.
- Pierwszym krokiem do rozwiązania odwołalnego trustu jest usunięcie wszystkich aktywów, które zostały do niego przeniesione.
- Drugim krokiem jest wypełnienie formalnego formularza odwołania, wyrażającego chęć rozwiązania trustu przez koncesjodawcę.
- Oficjalne oświadczenie o unieważnieniu musi zostać podpisane przez koncesjodawcę, poświadczone notarialnie, a w niektórych przypadkach złożone w lokalnym sądzie spadkowym lub majątkowym.
Powody unieważnienia zaufania
Ludzie mogą odwołać zaufanie z wielu powodów. Zwykle wiąże się ze zmianą życia. Jednym z najczęstszych powodów odwołania trustu jest na przykład rozwód, jeśli trust został utworzony jako wspólny dokument z przyszłym byłym małżonkiem.
Zaufanie może również zostać odwołane po prostu w przypadku, gdy koncesjodawca chce wprowadzić zmiany, które są tak rozległe, że łatwiej byłoby rozwiązać zaufanie i utworzyć nowe, niż próbować je zmienić. Odwołalny trust może również zostać odwołany, jeśli koncesjodawca chce powołać nowego powiernika lub całkowicie zmienić postanowienia trustu.
Chociaż unikają spadków, fundusze powiernicze z możliwością odwołania nie są zwolnione z podatku od nieruchomości; ponieważ koncesjodawca zachowuje nad nimi kontrolę przez całe życie, aktywa są traktowane jako część podlegającego opodatkowaniu majątku.
Jak unieważnić zaufanie
Pierwszym krokiem do rozwiązania odwołalnego trustu jest usunięcie wszystkich aktywów, które zostały do niego przeniesione. Ta procedura obejmuje zmianę tytułów, aktów prawnych lub innych dokumentów prawnych w celu przeniesienia własności z aktywów zaufania z powrotem na zleceniodawcę trustu.
Drugim krokiem do unieważnienia trustu jest stworzenie dokumentu prawnego, który stwierdza, że twórca trustu, mający prawo odwołać zaufanie, w rzeczywistości chce odwołać wszystkie warunki zaufania i całkowicie je rozwiązać. Takie dokumenty, często nazywane „deklaracją unieważnienia zaufania” lub „unieważnieniem żywego zaufania”, można pobrać z legalnych witryn internetowych, a lokalne sądy spadkowe mogą również dostarczyć ich kopie.
Jednak często wskazane jest, aby prawnik powierniczy i majątkowy sporządził dla Ciebie lub przynajmniej przejrzyj ten, który masz, aby upewnić się, że jest on poprawnie sformułowany i spełnia wszystkie wymagania prawa Twojego stanu. Ponadto, jeśli trust ma różne aktywa, często łatwiej jest pozwolić wykwalifikowanemu prawnikowi upewnić się, że wszystko zostało z niego odpowiednio przeniesione.
Dokument rozwiązania powinien być podpisany i opatrzony datą co najmniej przez twórcę trustu, a notariusz występuje w charakterze świadka. Jeżeli likwidowany trust został zarejestrowany w konkretnym sądzie, pismo o rozwiązaniu należy złożyć w tym samym sądzie. W przeciwnym razie możesz po prostu dołączyć go do swoich dokumentów zaufania i przechowywać go wraz z testamentem lub nowymi dokumentami zaufania.