Jakie są limity składek Roth 401 (k)?
Limit wkładu dla wyznaczonego Roth 401 (k) na lata 2020 i 2021 wynosi 19 500 USD. Posiadacze kont, którzy ukończyli 50 lat, mogą wpłacać składki wyrównawcze w wysokości do 6500 USD, co daje potencjalny całkowity roczny wkład w wysokości 26 000 USD. Dopłaty są dodatkowymi dozwolonymi składkami, które pomagają osobom zbliżającym się do wieku emerytalnego zwiększyć swoje konto w latach, zanim będą potrzebować środków na utrzymanie regularnych dochodów.
Pracodawcy mogą również wpłacać składki na Roth 401 (k), dopasowując składki pracowników do określonego procentu lub kwoty w dolarach. Mogą również dokonywać dobrowolnych składek, które nie są zależne od składek pracowników.
Na 2020 r. Limit składek pracowników i pracodawców wynosi 57 000 USD lub 100% wynagrodzenia pracowniczego, w zależności od tego, która z tych kwot jest niższa. Pracownicy, którzy ukończyli 50 lat, mogą dodać kwotę 6500 USD na nadrobienie zaległości, co daje w sumie 63 500 USD.
W 2021 r. Limit wzrośnie do 58 000 USD, a pracownicy w wieku 50 lat i starsi mogą dodać 6500 USD do nadrobienia, co daje łącznie 64 500 USD.
Kluczowe wnioski
- Limit składki Roth 401 (k) na lata 2020 i 2021 wynosi 19 500 USD, ale osoby w wieku 50 lat lub starsze mogą również nadrobić wpłatę w wysokości 6500 USD.
- Pracodawcy mogą wspierać pracownika Roth 401 (k) poprzez dopasowanie lub dobrowolne składki.
- Łączne składki pracowników i pracodawców nie mogą przekroczyć 57 000 USD (58 000 USD w 2021 r.) Lub 100% odszkodowania pracowniczego w 2020 r., W zależności od tego, która z tych wartości jest niższa.
- W zależności od dochodu, możesz również być w stanie wpłacać składki do Roth IRA, która ma oddzielne limity i zasady składki niż Roth 401 (k).
- Żadne podatki nie są należne za wypłaty z Roth 401 (k) na emeryturze, ale po ukończeniu 72 roku życia musisz przyjąć wymagane minimalne wypłaty (RMD).
Roth 401 (k) vs. tradycyjne 401 (k)
Chociaż planów 401 (k) i ich odpowiedników Roth, technicznie rzecz biorąc, wyznaczone konto Roth 401 (k) jest oddzielnym kontem w ramach tradycyjnego 401 (k), które pozwala na wkład w dolarach po opodatkowaniu. Wybrana kwota jest potrącana z Twojej wypłaty po oszacowaniu dochodu, ubezpieczenia społecznego i innych obowiązujących podatków. Składka nie zapewnia ulgi podatkowej w roku, w którym ją wpłacasz.
Dużą zaletą Roth 401 (k) jest to, że od tych funduszy – lub ich zarobków – nie jest należny żaden podatek dochodowy, gdy są one wypłacane po przejściu na emeryturę. Tradycyjny 401 (k) działa w sposób przeciwny: Savers swoich składek na przed opodatkowaniem podatkiem dochodowym Podstawa i płatnej na temat kwot wycofanych po przejściu na emeryturę. Żadne z tych kont 401 (k) nie nakłada ograniczeń dochodowych na uczestnictwo.
Jeśli to możliwe, oszczędzający mogą użyć kombinacji Roth 401 (k) i tradycyjnego 401 (k), aby zaplanować emeryturę. Dzielenie składek emerytalnych na oba rodzaje 401 (k), jeśli masz taką możliwość, może pomóc w zmniejszeniu obciążenia podatkowego na emeryturze.
Jeśli masz wiele kont Roth
Pytanie dla tych, którzy również chcą mieć Roth IRA : czy spełniasz limity dochodów uprawniającychdo posiadania takiego Roth IRA? Od 2020 r. Stopniowe wycofywanie dochodów dla składek Roth IRA zaczyna się od 124 000 USD dla osób składających jedno zgłoszenie, a kwalifikowalność kończy się na 139 000 USD. Dla tych, którzy są w związku małżeńskim, którzy składają wniosek wspólnie (i kwalifikują się wdowy / wdowy) w 2020 r., Próg dochodu zaczyna się od 196 000 USD, a kończy na 206 000 USD.
W 2021 roku liczby te wzrosną. Stopniowe wycofywanie dochodów dla składek Roth IRA zaczyna się od 125 000 USD, a kończy się na 140 000 USD w przypadku pojedynczych zgłoszeń. W przypadku małżonków składających wnioski wspólnie, a także kwalifikujących się wdowców (wdowców), stopniowy dochód zaczyna się od 198 000 dolarów, a kończy na 208 000 dolarów.
Rachunki Roth IRA mają oddzielny roczny limit składek w wysokości 6000 USD na lata 2020 i 2021, z dodatkowym limitem 1000 USD na składki wyrównawcze, jeśli masz 50 lat lub więcej (łącznie 7000 USD).
Tak więc, jeśli masz zarówno plan Roth 401 (k), jak i Roth IRA, Twój całkowity roczny wkład na wszystkie konta w 2020 i 2021 r. Ma łączny limit 25 500 USD (19 500 USD wkładu 401 Roth (k) + 6 000 USD wkładu Roth IRA) lub 33 000 $, jeśli masz 50 lub więcej lat (19,500 $ Roth 401 (k) wkładu + 6,500 $ wkładu wyrównawczego + 6 000 $ wkładu Roth IRA + 1000 $ wkładu wyrównawczego).
Dodatkowe zasady
Wpłaty Roth 401 (k) należy wnieść do końca roku kalendarzowego (termin składania składek w 2021 r. Upływa 31 grudnia 2021 r.). Masz trochę więcej czasu z wkładami Roth IRA;musisz to zrobić do dnia podatkowego.
Ze względu na pandemię koronawirusa IRS przedłużył datę rozliczenia podatku federalnego w 2020 r. Dla osób fizycznych do 17 maja 2021 r., A wraz z nią termin wpłaty dla IRA (tradycyjnych i Roth) – w przeciwieństwie do poprzedniego terminu 15 kwietnia 2021 r.
Ponadto, biorąc pod uwagę zimowe burze, które nawiedziły Teksas, Oklahomę i Luizjanę w lutym 2021 r., IRS opóźnił federalny termin składania zeznań podatkowych dla osób fizycznych i przedsiębiorstw w 2020 r. W tych stanach do 15 czerwca 2021 r. burze przedłuża się do 15 czerwca 2021 roku.
Aby móc wycofać się ze swojego Roth 401 (k) wolnego od podatku, musi upłynąć pięć lat, a ponadto musisz mieć co najmniej 59 i pół roku. W wieku 72 lat musisz pobierać minimalne wypłaty z Roth 401 (k), ale nie z Roth IRA.