Jak działają wypłaty 401 (k), gdy jesteś bezrobotny

Jeśli uznasz, że jesteś bezrobotny, naturalne jest myślenie o dostępie do 401 (k) funduszy, aby związać koniec z końcem. Oto podsumowanie działania kont 401 (k) i zasad regulujących wypłaty, w tym nowe zasady pomagające osobom dotkniętym kryzysem gospodarczym i pandemiami.

Jak działają plany 401 (k)

Plan 401 (k) umożliwia pracownikom odprowadzanie dochodów przed opodatkowaniem na poczet emerytury. Składki są często inwestowane w fundusze inwestycyjne lub akcje spółki i rosną wolne od podatku aż do przejścia na emeryturę, kiedy to wypłaty są traktowane jako dochód podlegający opodatkowaniu.

Zwykle pracownicy nie mają dostępu do funduszy 401 (k), dopóki nie osiągną 59 lat. Wcześniejsze wypłaty podlegają karze w wysokości 10%, oprócz opodatkowania jak zwykły dochód.

401 (k) Wypłaty podczas pandemii koronawirusa

Niektóre plany pozwalają na401 (k) wycofanie w trudnej sytuacji. Te dystrybucje mogą zostać podjęte z powodu „natychmiastowej i poważnej potrzeby finansowej”. Osoby biorące udział w dystrybucji trudności mogą podlegać 10% karze za wcześniejsze wycofanie, a także podatkom.

Ustawa o konta 401 (k) lub indywidualnego konta emerytalnego (IRA) bez kary. Od stycznia 2021 r. Przywrócono 10% karę; to postanowienie ustawy CARES wygasło.

Aby się zakwalifikować, osoba lub jej małżonek lub osoba pozostająca na utrzymaniu musi mieć zdiagnozowaną Covid-19. Lub osoba musiała doświadczyć trudności finansowych w wyniku:

• Poddanie się kwarantannie, zwolnienie lub zwolnienie na urlopie;
• Skrócenie czasu pracy
• Niemożność pracy z powodu braku opieki nad dziećmi

Dystrybucja może zostać rozłożona na trzy lata, co daje osobom, których to dotyczy, trzy lata na zapłacenie podatków od wypłaty, a także na wymianę środków. Ponadto spłaty nie podlegają rocznym limitom składek w ramach programu emerytalnego.

Jak uzyskać dostęp do funduszy, gdy jesteś bezrobotny

W zwykłych okolicznościach bezrobocie przedstawia szereg wyborów dla osoby, która posiada 401 (k). Po pierwsze, pojawia się pytanie, czy zachować konto u byłego pracodawcy, czy też przelać środki na konto IRA z rolowaniem. W przypadku prawidłowego wykonania tego przeniesienia nie uważa się za zdarzenie podlegające opodatkowaniu.

Przeniesienie 401 (k) na IRA może ułatwić dostęp do funduszy. W pewnych okolicznościach IRA nie podlegają 10% karze za wcześniejszą wypłatę (chociaż będziesz musiał zapłacić podatek od wypłaty). Niektórebezkarnewypłaty IRA obejmują opłacenie nie zwróconych kosztów leczenia, składek na ubezpieczenie zdrowotne, gdy jesteś bezrobotny, wydatki na studia wyższe lub trwałe inwalidztwo.

Nawet jeśli nie wyszedłeś na najlepszych warunkach, przeczytaj resztę tego artykułu, zanim zdecydujesz, czy przenieść swoje 401 (k) do IRA.

Zasada wieku 55 lat

Jeśli bezrobocie utrzymuje się, poszczególne osoby stają przed drugim pytaniem: Co się stanie, jeśli nie osiągniesz wieku 59½ i potrzebujesz skorzystać z 401 (k)? Jeśli stracisz pracę w roku kalendarzowym, w którym ukończysz 55 lat (lub później), możesz uzyskać dostęp do funduszy bez konieczności płacenia 10% kary. Nie musisz czekać do 59½ roku życia. W rzeczywistości, jeśli masz 401 (k) u innego pracodawcy, którego opuściłeś dawno temu, możesz również uzyskać dostęp do tych funduszy.

Nie jest to prawdą, jeśli przelałeś te pieniądze na IRA. Nawiasem mówiąc, w przeciwieństwie do zasiłków dla bezrobotnych, nie ma znaczenia, czy zostałeś zwolniony, zwolniony, czy zrezygnowałeś.

Zasadniczo równe płatności okresowe

A jeśli masz mniej niż 55 lat? Istnieje inna opcja przyjmowania wypłat bez płacenia 10% kary. Bezrobotni mogą otrzymywać tzw. Zasadniczo równe płatności okresowe (SEPP) od 401 (k).

Płatności należy rozdzielać na okres co najmniej pięciu lat lub do osiągnięcia przez daną osobę 59 lat, w zależności od tego, która z tych dat jest większa. Istnieją trzy różne (i skomplikowane) metody obliczania rozkładów SEPP:

• Wymagana minimalna dystrybucja (RMD)
• Amortyzacja
• Sanityzacja

Twój wybór może zostać zmieniony raz po wyborach, jeśli Twój dochód musi się zmienić. Kiedy odbiorca osiągnie 59½, wypłaty mogą zostać wstrzymane lub zwiększone lub zmniejszone bez kary. Nie ma dalszych zasad, dopóki nie osiągniesz 72, kiedy zaczną obowiązywać wymagane minimalne rozkłady.

Płatności są zazwyczaj obliczane na podstawie oczekiwanej długości życia posiadacza rachunku lub łącznej oczekiwanej długości życia uczestnika programu i jego beneficjentów. Wypłaty można pobierać z dowolną częstotliwością w ciągu roku, o ile wypłaty nie przekraczają wstępnie obliczonej wartości rocznej. Jeśli kwota zostanie dowolnie zmodyfikowana, wyjątek od kary w wysokości 10% zostanie zanegowany i musisz zapłacić kary.

Możesz również wypłacić pieniądze z IRA za pomocą metody SEPP. Kalkulator online może pomóc w oszacowaniu kwotydo wypłaty8, ale jest to zadanie wymagające pomocy doradcy finansowego, aby upewnić się, że robisz to poprawnie.

401 (k) Wypłaty w trudnej sytuacji

Zgodnie z wytycznymi IRS, plany 401 (k) mogą zezwalać na trudne wypłaty (jeśli twój pracodawca na to zezwala). Okoliczności, które się kwalifikują, obejmują:

• Wydatki medyczne poniesione przez pracownika, jego współmałżonka lub osoby na utrzymaniu
• Koszt zakupu  głównego miejsca zamieszkania
• Czesne lub wydatki na edukację
• Płatności niezbędne do uniknięcia  eksmisji  z głównego miejsca zamieszkania

Te wypłaty mogą podlegać 10% karze za wcześniejsze wycofanie, jeśli zostaną podjęte przed ukończeniem 59 lat.

Wypłaty w trudnej sytuacji są dozwolone tylko po wyczerpaniu innych środków finansowych. Obejmuje to wykorzystanie majątku współmałżonka pracownika i małoletnich dzieci.

Co więcej, rozkład trudności nie może przekraczać ilości potrzeb, a potrzeba powinna być udokumentowana. Na przykład, jeśli pracownik jest obciążony opłatą w wysokości 5000 USD za pobyt w szpitalu stacjonarnym, wypłata nie może przekroczyć tej kwoty. Jednakże wypłata może zostać zwiększona, aby pokryć podatki i kary.

Podsumowanie

Oczywiście sięganie do funduszy emerytalnych przed przejściem na emeryturę nie jest idealne, chociaż czasami jest nieuniknione. Śledź swoje wydatki. Jeśli znajdziesz nową pracę, spróbuj spłacić to, co wycofałeś, do kwoty 401 (k) nowego pracodawcy.

Rozważ także wpłaty na nadrabianie zaległości. W 2021 r. Osoby powyżej 50. roku życia mogą wnieść dodatkowe 6500 USD do 401 (tys.), Co daje łączny wkład w wysokości 26000 USD. W przypadku kont IRA składka wyrównawcza wynosi 1000 USD, co daje łącznie 7000 USD.

Aby uzyskać pomoc w tym trudnym okresie, ubezpieczenie na wypadek bezrobocia może stanowić lukę i wiedzieć, jakie masz opcje, gdy skończą się zasiłki dla bezrobotnych.