Jak działa dopasowywanie 401 (k)
Dopasowanie przez pracodawcę twoich składek 401 (k) oznacza, że twój pracodawca wpłaca określoną kwotę do twojego planu oszczędzania na emeryturę w oparciu o kwotę twojej rocznej składki.
W zależności od warunków planu 401 (k) Twojego pracodawcy, Twoje składki na oszczędności emerytalne mogą być dopasowane do składek pracodawcy na wiele sposobów. Zazwyczaj pracodawcy dopasowują procent składek pracowników do określonej części całkowitego wynagrodzenia. Czasami pracodawcy mogą zdecydować o dopasowaniu składek pracowników do określonej kwoty w dolarach, niezależnie od wynagrodzenia pracownika.
Kluczowe wnioski
- Kiedy pracodawca dopasowuje twoje składki, dodaje pewną kwotę do twojego konta 401 (k) w oparciu o to, ile składasz rocznie.
- Najpowszechniejszym sposobem ustalania przez pracodawców dopasowania składek jest dopasowanie odsetka składki pracownika, do pewnego limitu.
- Nie skorzystanie z meczu pracodawcy jest równoznaczne z pozostawieniem „darmowych pieniędzy” na stole.
Dopasowane składki: ile i kiedy
Szczegółowe warunki planów 401 (k) są bardzo zróżnicowane. Poza koniecznością przestrzegania pewnych wymaganych limitów składek i przepisów dotyczących wypłat wynikających z Ustawy o zabezpieczeniu dochodów emerytalnych pracowników (ERISA), pracodawca sponsorujący określa szczegółowe warunki każdego planu 401 (k).
Twój pracodawca może zdecydować się na zastosowanie bardzo hojnej formuły dopasowania lub w ogóle nie dopasowywać składek pracowników. Niektóre plany 401 (k) oferują znacznie bardziej hojne mecze niż inne. Jakikolwiek by nie był mecz, to darmowe pieniądze dodane do twoich oszczędności emerytalnych, więc najlepiej nie zostawiać ich na stole.
Zapoznaj się z warunkami swojego planu, aby sprawdzić, czy i kiedy Twój pracodawca wpłaca odpowiednie składki. Nie wszystkie składki pracodawcy na programy pracownicze 401 (k) są wynikiem dopasowania. Pracodawcy mogą zdecydować się na regularne odraczanie programów pracowniczych niezależnie od składek pracowników, chociaż nie jest to szczególnie powszechne.
Formuły składek dopasowane do pracodawcy
Najczęściej pracodawcy dopasowują składki pracowników do pewnego procentu rocznego dochodu. Limit ten może zostać nałożony na kilka różnych sposobów. Twój pracodawca może zdecydować się na dopasowanie 100% składek do określonego procentu całkowitego wynagrodzenia lub dopasowanie odsetka składek do wysokości limitu. Chociaż całkowity limit składek pracodawcy pozostaje taki sam, ten drugi scenariusz wymaga, abyś wniósł większy wkład w swój plan, aby uzyskać maksymalne możliwe dopasowanie.
Niektórzy pracodawcy mogą równać się do określonej kwoty, niezależnie od dochodu, ograniczając ich odpowiedzialność do wysoko wynagradzanych pracowników. Na przykład pracodawca może zdecydować się na wyrównanie tylko pierwszych 5000 USD składek pracowników.
IRS wymaga, aby wszystkie plany 401 (k) co roku poddawały się testowi niedyskryminacji, aby upewnić się, że pracownicy otrzymujący wysokie wynagrodzenie nie odnoszą większych korzyści ze składek odroczonych podatkowo.
„Twój pracodawca może dopasować 100% lub nawet kwotę w dolarach w oparciu o jakąś formułę, ale może to być kosztowne i zwykle właściciele chcą, aby ich pracownicy przejęli część swojej emerytury, jednocześnie zapewniając zachętę” – mówi Revere Asset Management Inc. w Dallas.
Jak działa dopasowywanie
Załóżmy, że twój pracodawca oferuje 100% wyrównanie wszystkich twoich składek każdego roku, maksymalnie do 3% twojego rocznego dochodu. Jeśli zarabiasz 60 000 USD, maksymalna kwota, którą Twój pracodawca wpłacałby każdego roku, wynosi 1800 USD. Aby zmaksymalizować tę korzyść, musisz również wpłacić 1800 USD. Jeśli wpłacasz więcej niż 3% swojego wynagrodzenia, dodatkowe składki nie mają sobie równych.
Częściej występuje schemat częściowego dopasowania z górną granicą. Załóżmy, że Twój pracodawca dopełnia 50% Twoich składek do 6% Twojego rocznego wynagrodzenia. Jeśli zarabiasz 60 000 USD, Twoje składki w wysokości 6% Twojego wynagrodzenia (3600 USD) kwalifikują się do dopasowania. Jednak Twój pracodawca dopasowuje tylko 50%, co oznacza, że łączne świadczenie z dopasowania jest nadal ograniczone do 1800 USD. Zgodnie z tą formułą, aby w pełni czerpać korzyści z dopasowania pracodawcy, musisz wpłacać dwa razy więcej na emeryturę.
Jeśli Twój pracodawca odpowiada określonej kwocie w dolarach, tak jak w pierwszym przykładzie, musisz wpłacić tę kwotę, aby zmaksymalizować świadczenia, niezależnie od tego, jaki procent rocznego dochodu może ona stanowić.
Limity wkładu
Niezależnie od tego, czy składki na Twoje 401 (k) pochodzą od Ciebie, czy z dopasowania pracodawcy, wszystkie odroczenia podlegają Internal Revenue Service (IRS). W przypadku pracowników w 2021 r. Łączne składki na wszystkie 401 (k) rachunki posiadane przez tego samego pracownika (niezależnie od obecnego statusu zatrudnienia) wynoszą 58 000 USD lub 100% wynagrodzenia, w zależności od tego, która wartość jest niższa.
Nie płacisz podatków od odpowiadających składek, dopóki nie wycofasz ich na emeryturze.
Jednak fakultatywne odroczenia wynagrodzenia dokonywane przez pracowników są ograniczone do 19 500 USD w 2020 i 2021 r., W porównaniu z 19 000 USD w 2019 r. Krótko mówiąc, oszczędzający może wnieść wkład do rocznego limitu odroczenia wynagrodzenia do 401 (k) każdego roku, a pracodawca może wpłacaj składki do rocznego limitu IRS (58 000 USD w 2021 r., w porównaniu z 57 000 w 2020 r.) poprzez dopasowanie lub dodatkowy IRS.
Dla jasności, suma dopasowań Twojego pracodawcy nie wlicza się do Twojego rocznego limitu odroczenia wynagrodzenia. Należy pamiętać, że te limity mogą być aktualizowane co roku; ogłoszenie limitu na następny rok następuje zwykle w październiku lub listopadzie.
IRS umożliwia również osobom powyżej 50. roku życia wnoszenie dodatkowych składek wyrównawczych, które mają zachęcić pracowników zbliżających się do emerytury do gromadzenia oszczędności. W latach 2021 i 2020 roczny limit składek wyrównawczych wynosi 6500 USD, w porównaniu z 6000 USD w 2019 r.
401 (k) Harmonogramy nabywania uprawnień
Oprócz zapoznania się z wymaganiami dotyczącymi dopasowania planu 401 (k), zapoznaj się z harmonogramem nabywania uprawnień w ramach planu. Harmonogram nabywania uprawnień określa stopień własności składek pracodawcy w oparciu o liczbę lat zatrudnienia. Nawet jeśli twój pracodawca stosuje bardzo hojny system dopasowywania, możesz utracić część lub całość tych składek, jeśli twoja praca zostanie rozwiązana dobrowolnie lub nieumyślnie – przed upływem określonej liczby lat.
Pamiętaj jednak, że wszelkie wpłaty, które dokonujesz na swoje konto 401 (k), są w 100% przekazywane przez cały czas i nie mogą zostać utracone.
„Typowy harmonogram daje pracownikowi procent własności, który stale rośnie wraz ze wzrostem zatrudnienia. Według Bureau of Labor Statistics, średnia liczba lat do pełnego wykorzystania uprawnień to pięć lat” – twierdzi Index Fund Advisors Inc. w Irvine w Kalifornii oraz autor programuThe 12-Step Recovery Program for Active Investors.