Plan automatycznej rejestracji

Co to jest plan automatycznej rejestracji?

Plan automatycznej rejestracji to plan oszczędzania na emeryturę, w którym pracownicy są automatycznie zapisywani do wnoszenia określonej kwoty wynagrodzenia podczas każdej wypłaty. Plany automatycznej rejestracji nie wymagają od pracownika podejmowania działań ani wyraźnej zgody na uczestnictwo w programie emerytalnym sponsorowanym przez pracodawcę, takim jak 401 (k).

W takich planach pracodawca decyduje, jaki procent wypłaty pracownika zostanie automatycznie umieszczony na koncie emerytalnym – zazwyczaj 3% – a także decyduje, czy zwiększać ten procent każdego roku, być może o 1% rocznie, aż pracownik wpłaci 10%.

Jak działa plan automatycznej rejestracji

Plany automatycznej rejestracji mają na celu zwiększenie liczby pracowników oszczędzających na emeryturę. Chociaż wielu pracodawców ustanowiło plany oszczędności emerytalnych, plany te zwykle wymagają od pracownika wyrażenia zgody i wybrania procentu ich wypłat, aby pracodawca miał miejsce w oszczędnościach emerytalnych.

Wielu pracowników nie robi tego kroku, w wyniku czego tracą składki dopasowane do pracodawcy, gdy są oferowane, i nie odkładają wystarczająco dużo na emeryturę.

Raport firmy zarządzającej inwestycjami Vanguard z 2018 r. Wykazał, że wśród zarządzanych przez pracodawców programów emerytalnych, automatyczne zapisy znacznie zwiększyły udział pracowników o niskich dochodach, młodych pracowników i pracowników mniejszościowych w planach emerytalnych, a także znacznie zwiększyły udział wszystkich osób w planach emerytalnych. pracowników.

Decyzja pracodawcy o przyjęciu automatycznej rejestracji

Pracodawcy mogą zdecydować się na automatyczną rejestrację, aby zwiększyć udział swoich pracowników w programie emerytalnym. Kiedy to zrobią, muszą również wybrać domyślną inwestycję dla składek pracowników na ubezpieczenie emerytalne. Pracodawcy mogą ograniczyć swoją odpowiedzialność powierniczą, wybierając fundusze na cykl życia lub fundusze zrównoważone, które mają pomóc pracownikom uzyskać wystarczający zwrot z inwestycji i przejść na emeryturę, jednocześnie podejmując odpowiednie ryzyko dla ich wieku.

Nawet w przypadku automatycznej rejestracji pracownicy często mają wiele możliwości wyboru sposobu inwestowania swoich pieniędzy. Nie muszą pozostawać zainwestowani w opcję domyślną i mogą również kierować przyszłe składki na inną opcję. Mogą również zmienić domyślną kwotę składki, procent potrącany z każdej wypłaty lub całkowicie zrezygnować z wpłacania składek.

Oprócz pomocy swoich pracowników, kolejna zachęta dla pracodawców, aby wybrać auto rejestracji jest to, że zwiększa prawdopodobieństwo, że w przypadku, gdy IRS audytów programu emerytalnego Spółki, IRS uzna, że ​​plan jest zgodny z zasadami niedyskryminacji, których pracodawcy muszą przestrzegać, oferując plany emerytalne.