Moja firma powiedziała, że ​​401 (k) składki opierają się na zwykłym wynagrodzeniu

Do pewnego stopnia przepisy 401 (k) pozwalają pracodawcom określić, co definiuje się jako „kwalifikujące się wynagrodzenie / wynagrodzenie” za składki do planu 401 (k). Na przykład niektóre plany mogą uwzględniać wynagrodzenie za nadgodziny w definicji rekompensaty z tytułu odroczenia wynagrodzenia, podczas gdy inne nie. W rzeczywistości wiele z nich może obejmować tylko tak zwane „proste wynagrodzenie”; tj. zarobki z normalnych godzin pracy.

Zrozumienie 401 (k) Składki i odszkodowania

Definicja tego, jaka rekompensata powinna zostać uwzględniona w przypadku odroczenia wynagrodzenia, jest określona w 401 (k) lub dokumentach dotyczących planu emerytalnego. W zależności od planu definicja kwalifikującej się rekompensaty zostanie przedstawiona w planie i może się różnić w zależności od planu.

Na przykład załóżmy, że plan nie uwzględnia nadgodzin w definicji wynagrodzenia i ogranicza odroczenie wynagrodzenia do 10% wynagrodzenia. Jeśli zarobisz 10.000 $ jako zwykłe (proste) wynagrodzenie i 1.000 $ za nadgodziny, będziesz mógł odroczyć do 1000 $ do swojego 401 (k), ponieważ Twój limit będzie wynosił 10% Twojego podstawowego wynagrodzenia.

Niesłuszne wykluczenie odszkodowania

Pracodawcy mogą popełniać błędy, wykluczając pewne formy rekompensaty, jeśli wybrali plan, który powinien obejmować wszystkie formy. Często błędy popełniane są ze strony pracodawcy, wykluczając takie wynagrodzenia, jak prowizje, nadgodziny lub premie.

Błędy popełniane przez pracodawców wykorzystujących niewłaściwe wynagrodzenie mogą być kosztowne. 401 (k), a inne programy emerytalne zazwyczaj obejmują jedną z trzech opcji definiowania wynagrodzenia. Pierwsza to płace W-2. Drugie to wynagrodzenie 3401 (a), które podlega federalnemu podatkowi dochodowemu. Trzeci to bezpieczny port 415, który nie jest wykorzystywany do celów podatkowych, ale obejmuje odroczenie wynagrodzenia przed opodatkowaniem.

Te trzy opcje mogą obejmować lub wykluczać określone formy rekompensaty. Może to obejmować świadczenia dodatkowe, takie jak zwroty kosztów, wydatki związane z przeprowadzką lub odroczone odszkodowanie. Inne wyłączenia mogą obejmować wynagrodzenie zarobione, zanim pracownik stał się objęty programem. Ponadto można wykluczyć odszkodowania wypłacane pracownikom otrzymującym wysokie wynagrodzenie.

401 (k) Składki

Pieniądze wniesione do planów 401 (k) podlegają limitom określonym przez Internal Revenue Service (IRS). Roczny limit składek dla kont 401 (k) wynosi 19 500 USD w 2020 i 2021 r. Osobypowyżej50. roku życia mogą wnieść dodatkowe 6500 USD zarówno w 2020, jak i 2021 r., Zwane wkładem wyrównawczym.

Włączając składki pracodawcy na konto pracownika, istnieje łączny limit składek pracodawca-pracownik w wysokości 57 000 USD na 2020 r. (63 500 USD dla osób uprawnionych do nadrabiania składek). Na 2021 r. Całkowity limit wkładu wynosi 58 000 USD (64 500 USD z uwzględnieniem nadrabiania zaległości).3

Uwagi specjalne

Ogólna praktyczna zasada mówi, że co najmniej 10% dochodu brutto do 401 (k). W niektórych przypadkach pracodawcy oferują odpowiednią składkę. W takim przypadku zaleca się wniesienie wystarczającej kwoty, aby uzyskać maksymalny dopasowany wkład. Na przykład typowe dopasowanie to 3% lub pierwsze 6% wkładu pracownika.

Jeśli nie możesz wnieść tak dużo, jak byś chciał, nie wszystko jest stracone. Jeśli masz dodatkowe fundusze, które chcesz zaoszczędzić na podatkowym koncie emerytalnym, możesz rozważyć wpłatę na indywidualne konto emerytalne (IRA).

Istnieją tradycyjne IRA i Roth IRA. Limit składek na składki IRA za lata podatkowe 2020 i 2021 wynosi 6000 USD, z wpłatą wyrównawczą w wysokości 1000 USD dla osób powyżej 50 roku życia.1